银符考试题库B12
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编号 | 姓名 | 口今 | 部门 |
51 | 张丽 | 51 | 财务部门 |
52 | 李山 | 52 | 财务部门 |
53 | 梁慧 | 53 | 财务部门 |
部门编码 | 部门名称 | 部门编码 | 部门名称 |
1 | 行政部 | 4 | 销售部 |
2 | 人力资源部 | 5 | 采购部 |
3 | 财务部 | 6 | 生产部 |
职员编号 | 职员名称 | 所属部门 |
101 | 吴静 | 行政部 |
201 | 王刚 | 人力资源部 |
301 | 张丽 | 财务部门 |
302 | 李山 | 财务部门 |
303 | 梁慧 | 财务部门 |
401 | 赵明 | 销售部 |
402 | 冯玉 | 采购部 |
403 | 郭迪 | 生产部 |
客户编号 | 客户名称 | 客户简称 | 所属分类码 |
001 | 上海新发科技有限公司 | 新发科技 | 01 |
002 | 上海大力股份有限公司 | 大力股份 | 02 |
供应商编号 | 供应商名称 | 供应商简称 | 所属分类码 |
001 | 上海高科公司 | 上海高科 | 01 |
002 | 上海辉达公司 | 上海辉达 | 02 |
凭证类别 | 限制类型 | 限制科目 |
收款凭证 | 借方必有 | 1001,1002 |
付款凭证 | 贷方必有 | 1001,1002 |
转账凭证 | 凭证必无 | 1001,1002 |
科目名称 | 辅助核算 | 方向 | 币别计量 | 期初余额(元) |
库存现金(1001) | 日记 | 借 | 12000 | |
银行存款(1002) | 借 | 1000000 | ||
农行存款(100201) | 银行日记 | 借 | 600000 | |
中行存款(100202) | 银行日记 | 借 | 美元 | 400000 |
应收账款(1122) | 客户往来 | 借 | 160000 | |
其他应收款(1221) | 个人往来 | 借 | 18000 | |
原材料(1403) | 借 | 146400 | ||
A化工材料(140301) | 数量核算 | 借 | 千克 | 60000 |
B化工材料(140302) | 数量核算 | 借 | 袋 | 86400 |
其他原料(140303) | ||||
库存商品(1405) | 借 | 480000 | ||
固定资产(1601) | 借 | 1600000 | ||
累计折旧(1602) | 贷 | 280000 | ||
无形资产(1701) | 借 | 500000 | ||
短期借款(2001) | 贷 | 600000 | ||
应付账款(2202) | 供应商往来 | 贷 | 80000 | |
应交税费(2221) | 贷 | |||
应交增值税(222101) | 贷 | |||
进项税额(22210101) | 贷 | |||
销项税额(22210102) | 贷 | |||
实收资本(4001) | 贷 | 2000000 | ||
利润分配(4104) | 贷 | 1080400 | ||
生产成本(5001) | 借 | 64000 | ||
制造费用(5101) | 借 | 60000 | ||
管理费用(6602) | 借 | |||
工资(660201) | 部门核算 | 借 | ||
办公费(660202) | 部门核算 | 借 | ||
差旅费(660203) | 部门核算 | 借 | ||
招待费(660204) | 部门核算 | 借 | ||
折旧费(660205) | 部门核算 | 借 | ||
其他(660206) | 部门核算 | 借 |
日期 | 客户名称 | 个人 | 摘要 | 方向 | 期初余额(元) |
2012-12-31 | 上海新发科技有限公司 | 赵明 | 销售货物 | 借 | 80000 |
2012-12-31 | 上海大力股份有限公司 | 赵明 | 销售货物 | 借 | 80000 |
日期 | 部门 | 个人 | 摘要 | 方向 | 期初余额(元) |
2012-12-26 | 行政部 | 吴静 | 出差借款 | 借 | 12000 |
2012-12-27 | 销售部 | 赵明 | 出差借款 | 借 | 6000 |
日期 | 供应商名称 | 个人 | 摘要 | 方向 | 期初余额(元) |
2012-12-26 | 上海高科公司 | 冯玉 | 购买A化工材 | 借 | 210000 |
2012-12-27 | 上海辉达公司 | 冯玉 | 购买B化工材 | 借 | 60000 |
控制参数 | 参数设置 |
约定与说明 | 我同意 |
启用月份 | 2012.01 |
折旧信息 | 本账套计提折旧: 折旧方法:平均年限法(一); 折旧汇总分配周期:1个月: 当(月初已计提月份=可使用月份-1)时,将剩余折旧全部提足 |
编码方式 | 资产类别编码方式:2112; 固定资产编码方式:按“类别编码+部门编码+序号”自动编码,卡片序号长度为“3” |
财务接口 | 与账务系统进行对账: 对账科目: 固定资产对账科目:1601固定资产: 累计折旧对账科目:1602累计折旧 |
编码 | 类别名称 | 净残值率 | 计提属性 | 折旧方法 |
11 | 机器设备类 | 2% | 正常计提 | 平均年限法(一) |
12 | 办公设备类 | 2% | 正常计提 | 平均年限法(一) |
13 | 其他 | 2% | 正常计提 | 平均年限法(一) |
固定资产 名称 | 类别 编号 | 所在 部门 | 增加方式 | 可使用 年限 | 开始使用 日期 | 原值(元) | 累计折旧 (元) | 对应折旧 科目名称 |
机床 | 11 | 生产部 | 直接购入 | 10 | 2009.10.01 | 1000000 | 200000 | 制造费用 |
轿车 | 12 | 采购部 | 直接购入 | 10 | 2010.12.01 | 600000 | 80000 | 管理费用/折旧费 |
资产类别 | 资产名称 | 部门 | 增加方式 | 使用状况 | 开始日期 | 原值 | 使用年限 | 折旧方法 |
办公设备类 | 打印机 | 财务部 | 直接购入 | 在用 | 2013-01-08 | 4000 | 5年 | 平均年限法(一) |