一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求)
二、多项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,至少有两项符合题目要求)
三、判断题1. 金融期货,是指买卖双方在不定的地方以私下定价的形式达成的,在将来某一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议。
对 错
B
[解析] 金融期货是指交易双方以公开竞价的方式所进行的期货合约的交易。
2. 金融债券系记名证券,可挂失,但不能提前兑取。
对 错
B
[解析] 一般来讲,金融债券是不记名债券,不能挂失,不能提前兑取。
3. 我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为20%,目前减半征收,即10%。
对 错
A
[解析] 现金股利指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东,股东为此应支付所得税。我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为20%,目前减半征收。
4. 证券公司办理经纪业务,应当置备统一制定的证券买卖委托书,供委托人使用。采取其他委托方式的,必须做出委托记录。客户的证券买卖如果未成交,其委托记录可以不保存。
对 错
B
[解析] 《证券法》第一百四十条规定,证券公司办理经纪业务,应当置备统一制定的证券买卖委托书,供委托人使用。采取其他委托方式的,必须作出委托记录。客户的证券买卖委托,不论是否成交,其委托记录应当按照规定的期限,保存于证券公司。
5. 在国外,国库券通常是指由政府发行,用于弥补临时收支差额的短期国债。
对 错
A
[解析] 在国外,国库券通常是指由政府发行,用于弥补临时收支差额的短期国债。在我国,国库券的含义不同,一般期限超过一年。
6. 我国现行法律法规规定,只要基金当年有收益就可以进行分配。
对 错
B
[解析] 证券投资基金在获得投资收益后并扣除费用后,首先应当弥补上一年的亏损后,才能进行当年收益分配。
7. 首次公开发行股票,应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。
对 错
A
[解析] 首次公开发行股票,应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。所有询价对象均可自主选择是否参与初步询价,主承销商不得拒绝询价对象参与初步询价。
8. 我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括剩余期限在497天以内(含497天)的资产支持证券。
对 错
B
[解析] 按照中国证监会发布的《货币基金管理暂行办法》以及其他有关规定:我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券。
9. 基金估值的目的是使基金价格能较准确地反映基金的市场价值。
对 错
B
[解析] 基金估值的目的是使基金价格能较准确地反映基金资产的价值。
10. 基金托管人可以代表基金持有人以基金托管人的名义设立证券账户、银行存款账户等基金资产账户。
对 错
B
[解析] 基金托管人可以代表基金持有人以基金的名义设立证券账户、银行存款账户等基金资产账户。
11. 基金份额持有人大会由基金托管人召集,基金托管人未按规定召集或者不能召集时,由基金管理人召集。
对 错
B
[解析] 基金份额持有人大会由基金管理人召集,基金管理人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。
12. 基金运作费用是直接向投资者收取的。
对 错
B
[解析] 基金的运作费用主要包括基金管理费和基金托管费,以上费用由基金管理人、基金托管人直接从基金的各种收益或基金资产中直接扣除。
13. 无担保ADR的存券协议只规定存券银行与ADR持有者之间的权利义务关系。
对 错
A
[解析] 无担保ADR由一家或多家银行根据市场的需求发行,基础债券发行人并不参与,因此只规定存券银行与ADR持有者之间的权利义务关系。