操作题1. 结账。
对本账套进行结账操作。
操作路径：
(1)执行“总账→期末→结账”命令，进入“结账”窗口。
(2)单击要结账月份“2012.01”。
(3)单击“下一步”按钮。单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。
(4)单击“下一步”按钮，系统显示“01月工作报告”。
(5)查看工作报告后，单击“下一步”按钮。
(6)单击“结账”按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。
2. 调用资产负债表模板，生成资产负债表数据。
操作路径：
(1)执行“格式→报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。
(2)选择您所在的行业“一般企业(2007新会计准则)”，财务报表“资产负债表”。
(3)单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖本表格式!是否继续?”提示框。
(4)单击“确定”按钮，即可打开“资产负债表”模板。
(5)单击“保存”按钮，在指定的文件夹输入报表文件名“资产负债表.rep”，再单击“保存”按钮。
3. 自定义报表。
资产负债表(简表)
编制单位：北京方达 年 月 日 单位：元
|
| 资产 | 期末数 | 负债及所有者权益 | 期末数 |
| 货币资金 | | 短期借款 | |
| 应收账款 | | 应付账款 | |
| 其他应收款 | | 应交税费 | |
| 存货 | | 应付利息 | |
| 固定资产 | | 负债合计 | |
| 减：累计折旧 | | 实收资本 | |
| 固定资产净值 | | 未分配利润 | |
| 无形资产 | | 所有者权益合计 | |
| 资产合计 | | 权益合计 | |
要求：
(1)标题“资产负债表(简表)”设置为“黑体、14号、居中”，将报表第一行单元格合并。
(2)编制单位及金额单位设置为“楷体、12号”。
(3)设“年、月、日”为关键字，设置年、月关键字的偏移量分别为-60，-30。
(4)表体中文字设置为“宋体、10号、居中”。
(5)将第一行行高设置为8毫米，第一列到第四列列宽为40毫米。
(6)对表体区域划线。
操作路径：
(1)在“格式”状态下，执行“格式→表尺寸”命令，设置报表为12行4列。
(2)执行“格式→组合单元”命令，单击“按行组合”，将报表第一行单元格合并。
(3)执行“格式→区域画线”命令，将A3:D12区域画线。
(4)执行“格式→行高、列宽”命令，将第一行行高设置为8毫米，A～D列列宽为40毫米。
(5)输入报表项目。
(6)执行“格式→单元属性”命令，将标题行文字居中并设置为黑体14号字将编制单位和金额单位设置为楷体12号字，将表体中文字居中并设置为宋体10号字。
(7)执行“数据→关键字→设置”命令，在B2单元格分别设置年、月、日关键字。
(8)执行“数据→关键字→偏移”命令，设置年、月关键字的偏移量分别为-60，-30。
(9)单击“保存”按钮，将报表保存到指定文件夹下。
4. 定义报表公式。
将上题“资产负债表(简表)”表格各项进行公式设置操作。
(1)资产项目公式：
货币资金期末数=QM(“1001”，月)+QM(“1002"，月)
应收账款期末数=QM(“1122”，月)
其他应收款期末数=QM(“1221”，月)
存货期末数=QM(“1403”，月)+QM(“1405”，月)+QM(“5001”，月)
固定资产期末数=QM(“1601”，月)
累计折旧期末数=QM(“1602”，月)
固定资产净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数
无形资产期末数=QM(“1701”，月)
资产合计期末数=货币资金期末数+应收账款期末数+其他应收款期末数+存货期末数+固定资产净值期末数+无形资产期末数
(2)负债及所有者权益项目公式：
短期借款期末数=QM(“2001”，月)
应付账款期末数=QM(“2202”，月)
应交税费期末数=QM(“2221”，月)
应付利息期末数：QM(“2231”，月)
负债合计期末数=短期借款期末数+应付账款期末数+应交税金期末数+应付利息期末数
实收资本期末数=QM(“4001”，月)
未分配利润期末数=QM(“4103”，月)+QM(“4104”，月)
所有者权益合计期末数=实收资本期末数+未分配利润期末数
负债及所有者权益合计期末数=负债期末数+所有者权益期末数
操作路径：
(1)在“格式”状态下，选定被定义单元“B4”，即“货币资金”期末数。
(2)单击“fx”按钮，打开“定义公式”对话框。
(3)单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。
(4)在函数分类列表框中选择“账务函数”，在右边的函数名列表中选中“期末(QM)”。
(5)单击“下一步”按钮，打开“账务函数”对话框。
(6)单击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框。
(7)修改科目编码“1001”，单击“确定”按钮，返回“账务函数”对话框。
(8)单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框，输入加号，采用相同的方法输入银行存款，输入完成后，单击“确认”按钮。
(9)根据资料，直接或引导输入其他单元公式。
5. 生成报表数据。
接上题，输入关键字2012年1月31日，生成资产负债表数据。
操作路径：
(1)在“数据”状态下，单击表页，执行“数据→关键字→录入”命令，打开“录入关键字”对话框。
(2)输入年“2012”，月“01”，日“31”。
(3)单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页?”对话框。
(4)单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算01月份数据。
6. 设置工资类别。
“全职员工”工资类别包括所有部门，“兼职员工”工资类别只包括“生产部”。
操作路径：
(1)执行“工资→工资类别→新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。
(2)在文本框中输入工资类别“全职员工”，单击“下一步”按钮。
(3)选择全部部门。
(4)单击“完成”按钮，弹出系统提示“是否以2012-01-01为当前工资类别的启用日期?”，单击“是”按钮返回。
(5)执行“工资→工资类别→关闭工资类别”命令，关闭工资类别。
(6)同理，执行相似的操作，建立“兼职员工”工资类别。
7. 设置人员类别。
管理人员、销售人员、生产人员。
操作路径：
(1)执行“工资→设置→人员类别设置”命令，打开“类别设置”对话框。
(2)单击“增加”按钮，在“类别”列框中输入类别名称，单击“增加”按钮。
(3)依次增加其他类别。单击“返回”。
8. 设置银行名称。
增加招商银行，账号长度为11位。
操作路径：
(1)执行“工资→设置→银行名称设置”命令，打开“银行名称设置”对话框。
(2)单击“增加”按钮，在“银行名称”列框中输入招商银行。
(3)单击“返回”。
9. 设置工资项目。
| 项目名称 | 类型 | 长度 | 小数位数 | 增减项 |
| 基本工资 | 数字 | 8 | 2 | 增项 |
| 岗位工资 | 数字 | 8 | 2 | 增项 |
| 应发合计 | 数字 | 10 | 2 | 增项 |
| 请假扣款 | 数字 | 8 | 2 | 减项 |
| 住房公积金 | 数字 | 8 | 2 | 减项 |
| 代扣税 | 数字 | 8 | 2 | 减项 |
| 扣款合计 | 数字 | 10 | 2 | 减项 |
| 实发合计 | 数字 | 10 | 2 | 增项 |
| 请假天数 | 数字 | 8 | 2 | 其他 |
操作路径：
(1)执行“工资管理→设置→工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。
(2)单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行。
(3)单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择“基本工资”工资项目或直接输入“基本工资”。
(4)双击“类型”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“数字”选项。
(5)“长度”采用系统默认值“8”。双击“小数”栏，单击增减器的上三角按钮，将小数设为“2”。
(6)双击“增减项”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“增项”选项。
(7)同理，单击“增加”按钮，增加其他项目。
(8)输入完毕，单击“确认”按钮。
10. 设置人员档案。
| 人员编号 | 人员姓名 | 部门名称 | 人员类别 | 账号 | 是否中方人员 | 是否计税 |
| 101 | 吴静 | 行政部 | 管理人员 | 11111110001 | 是 | 是 |
| 201 | 王刚 | 人力资源管理部 | 管理人员 | 11111110002 | 是 | 是 |
| 301 | 张丽 | 财务部 | 管理人员 | 11111110003 | 是 | 是 |
| 302 | 李山 | 财务部 | 管理人员 | 11111110004 | 是 | 是 |
| 303 | 梁慧 | 财务部 | 管理人员 | 11111110005 | 是 | 是 |
| 304 | 刘芳 | 财务部 | 管理人员 | 11111110006 | 是 | 是 |
| 401 | 赵明 | 销售部 | 销售人员 | 11111110007 | 是 | 是 |
| 501 | 冯玉 | 采购部 | 管理人员 | 11111110007 | 是 | 是 |
| 601 | 郭迪 | 生产部 | 生产人员 | 11111110007 | 是 | 是 |
操作路径：
(1)执行“工资→设置→人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。
(2)单击“增加”按钮，打开“人员档案”对话框。
(3)在“基本信息”选项卡中，输入或选择人员档案数据。
(4)单击“确认”按钮。
(5)同理，完成其他的人员档案的输入。
11. 工资项目。
基本工资、岗位工资、应发合计、请假扣款、住房公积金、扣款合计、实发合计、代扣税、请假天数。
计算公式：
| 工资项目 | 定义公式 |
| 请假扣款 | 请假天数×50 |
| 住房公积金 | (基本工资+岗位工资)×0.12 |
操作路径：
(1)执行“工资类别→打开工资类别”命令，打开“正式人员”工资类别。
(2)执行“工资管理→设置→工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。
(3)单击“工资项目设置”选项卡，单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行。
(4)单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择“请假扣款”工资项目，同理选择“请假天数”等工资项目，单击“移动”按钮，将选择的工资项目调整到适当位置。
(5)单击“公式设置”选项卡，单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行。
(6)单击下拉列表框选择“请假扣款”选项。
(7)在“公式定义”文本框中直接输入公式“请假天数×50”。
(8)单击“公式确认”按钮。
(9)其他公式也是类似操作。
12. 录入职工基本工资数据。
| 姓名 | 基本工资 | 岗位工资 |
| 吴静 | 3000 | 2000 |
| 王刚 | 4500 | 3000 |
| 张丽 | 4000 | 3000 |
| 李山 | 2500 | 2000 |
| 梁慧 | 3000 | 2000 |
| 刘芳 | 4000 | 3000 |
| 赵明 | 3000 | 5000 |
| 冯玉 | 4000 | 3500 |
| 郭迪 | 2000 | 3000 |
操作路径：
(1)执行“工资→业务处理→工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
(2)根据资料依次输入基本原始数据。
(3)单击“退出”按钮。
(4)弹出“是否进行工资计算和汇总?”信息提示框，单击“否”按钮。
13. 考勤情况：吴静请假2天，郭迪请假1天。
财务部工作业绩较好，每人增加奖励工资500元。
操作路径：
(1)执行“工资→业务处理→工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。
(2)输入考勤情况：吴静请假2天，郭迪请假1天。
(3)单击“重新计算”按钮，计算工资数据。
(4)单击“数据替换”按钮，在“工资项目”列表中选择“岗位工资”，在“替换为”列表中输入“岗位工资+500”。“替换条件”中选择“部门”，中间输入“=”，部门选择“财务部”，单击“确认”。单击“重新计算”按钮，计算工资数据。
(5)单击“汇总”按钮，汇总工资数据。
(6)单击“退出”按钮，退出“工资变动”窗口。
14. 修改个人所得税税率表，设置计税基数为3500。
操作路径：
(1)执行“工资→业务处理→扣缴所得税”命令，打开“栏目选择”对话框，单击“确认”按钮，进入“所得税申报”窗口。
(2)单击“确定”按钮，单击“税率”按钮，输入基数“3500”。
(3)单击“确认”按钮，弹出“是否重算个人所得税”提示框。
(4)单击“是”按钮。单击“退出”按钮。
深色：已答题 浅色：未答题