D

D

[解析] 公开市场业务，是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目的的一种政策措施。当中央银行利用公开市场操作买入证券时，会导致商业银行的超额准备金增加，证券价格上涨，进而引起市场利率的下降。

B

[解析] 按照逾期支取定期存款计息法则，该客户在10月15日支取款项时应得的利息=50000×2.70%÷12×6×(1-5%)+50000×0.72%÷360×30×(1-5%)=669.75(元)，本息总计50669.75元。

C

[解析] 商业银行的借款业务包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。

B

[解析] 根据《商业银行法》的规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例不得高于75%。

C

[解析] 我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。

A

[解析] 短期贷款额度和其他分项额度配合使用，是商业银行向企业提供全面高效服务的重要措施。

C

[解析] 保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者承担风险的做法。

B

[解析] 在信用证业务中，开证行可为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证，承担首要付款责任。

A

[解析] 同业存放即同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项，是银行的负债业务，与此对应的概念是存放同业，其属于商业银行的资产业务。

C

[解析] 委托贷款是指由委托人提供合法来源的资金，委托银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款业务。委托人包括政府部门、企事业单位及个人等。

C

[解析] 福费廷是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现，从业务实质来看，就是远期票据贴现。

A

[解析] 光票托收广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等；跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入；我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品；进口代收一般用于购买旧船贸易。

B

[解析] 密封保管与露封保管业务两者在办理保管时，都注明保管期限和保管物品的名称、种类、数量、金额等，区别在于密封保管业务的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。

B

[解析] 保付代理业务流程如下：出口商发出货物并取得发票然后将发票卖给保理银行(转让应收账款)，保理银行为出口商提供融资服务，然后保理行向进口商催收债款，进口商付款。

B

[解析] 全面风险管理体系有三个维度，第一维度是企业的目标，第二维度是全面风险管理要素，第三维度是企业的各个层级。

B

[解析] 风险转移是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

D

[解析] “挤兑”是指银行面临的流动性风险。流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。

A

[解析] 伪造、变造金融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、支票，伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪造信用卡的行为。

C

[解析] 持有、使用假币罪中，需要注意的是，使用假币可以外表合法的方式使用，如购买商品、兑换他种货币、存入银行、赠与他人、缴纳罚款等，也可以非法的方式使用，如用于赌博等。将假币作为资信证明不属于本罪中使用的范畴。

B

[解析] 根据《刑法》第196条的规定，犯信用卡诈骗罪，数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。

D

[解析] 信用卡诈骗罪主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。票据诈骗罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

D

[解析] 从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为金融诈骗罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。如果使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行诈骗，构成犯罪的，不构成金融凭证诈骗罪，而应构成票据诈骗罪。

C

[解析] 贪污罪，是指国家工作人员和受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理和经营国有财产的人员，利用职务上的便利侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为。

D

[解析] 现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是基础货币和货币供应量。

A

[解析] 现阶段，我国按流动性不同将货币分为三个层次。其中，狭义货币供应量是M₁；M₀是流通中现金；M₂是广义货币供应量。基础货币包括由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构的存款。

D

[解析] 基金管理公司是中国证监会监管的非银行金融机构。

B

[解析] 经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡，故B选项说法错误。国内生产总值(GDP)，是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，故A选项说法正确。经济增长，是指一个特定时期内一国(或地区)经济产出和居民收入的增长，故C选项说法正确。在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一般以“常住居民”为标准，故D选项说法正确。

A

[解析] 资金业务的最主要风险是市场风险。资金业务按照业务种类的不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业务。资金的投资收益通常包括两个部分：资本利得及现金分配。

A

[解析] 回购协议简称为“回购”，是指债券(也可以是其他证券)的卖方在卖出的同时，承诺在指定时间按协议价格购回这笔债券，类似于一笔以债券作质押的短期贷款，故A选项错误。同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率，故C、D选项正确。货币市场基金是指由基金管理公司发行，在货币市场上进行短期有价证券投资的一种基金，故B选项正确。

ACD

[解析] 存款人以下特定用途资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。注册验资时开设，临时存款账户。

CD

[解析] 依据《个人外汇管理办法》，个人外汇账户按照账户性质区分为：外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户。

ABCD

[解析] 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。

ABCD

[解析] 商业银行应披露下列公司治理信息：①年内召开股东大会的情况；②董事会的构成及其工作情况；③监事会的构成及其工作情况；④高级管理层成员构成及其基本工作情况；⑤银行部门与分支机构设置情况；⑥独立董事的工作情况。资本充足率情况是《巴塞尔新资本协议》要求银行予以披露的信息。

ABC

[解析] 银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。

ABCD

[解析] 银行资本的作用主要表现在以下几个方面：①满足银行正常经营对长期资金的需要；②吸收损失；③限制银行业务过度扩张和承担风险；④维持市场信心；⑤为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

ABCD

[解析] 修订后的《中国人民银行法》规定，中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给中国银监会，中国人民银行在特定情况下，经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督，称之为特定情况下的全面检查监督权。

ABC

[解析] 按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有：接管、重组、撤销和依法宣告破产。

ACD

[解析] 行政处分的种类有：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。罚款属于行政处罚。

ABC

[解析] 对于非法从事银行业金融机构的业务活动，由国务院银行业监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款。

A

[解析] 随着经济全球化趋势不断深入，企业的经营区域逐步跨国化，股权逐步多样化和复杂化，业务领域逐步多样化，给银行风险管理提出了新的要求，银行风险越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量和监控风险，使得风险管理越来越多地体现出客观性和科学性的特征。

B

[解析] 擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

B

[解析] 银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

B

[解析] 《物权法》就设立担保物权的合同与主债权合同的关系问题作了明确规定：设立担保物权，应当依照《物权法》和其他法律的规定订立担保合同，担保合同是主债权债务合同的从合同。主债权债务合同无效，担保合同无效，但法律另有规定的除外。

A

[解析] 伪造货币罪的客观方面是非法制造外观上足以使一般人认为是货币的假货币，妨害货币信用的行为。因此，行为人制造出来的物品完全不可能被人们误认为是货币的，不可能成立伪造货币罪，但构成伪造货币罪的并不要求完成全部印制工序。只要实施了伪造行为，即便在伪造过程中被发现、无法计算面额的，可以不用认定犯罪数额，而根据犯罪情节决定刑罚。

A

[解析] 在总结国内外监管经验的基础上，我国银监会提出了银行业监管的新理念，即“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。

A

[解析] 我国货币政策的目标是“保持币值稳定，并以此促进经济增长”。币值稳定包括货币对内币值稳定(国内物价稳定)和对外币值稳定(汇率稳定)。

B

[解析] 由于有效汇率在衡量汇率水平方面更具科学性，因此有效汇率调整与双边汇率调整相比，更能发挥调节进出口、经常项目及国际收支的作用。

B

[解析] 目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。

B

[解析] 商业银行的发卡业务是指发卡银行基于对客户的评估结果，与符合条件的客户签约发放信用卡并提供相关银行服务。题中表述为信用卡的收单业务的含义。