C

C

[解析] 非标准化债权资产包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等。

D

[解析] 互联网支付业务由人民银行负责监管，网络借贷业务、互联网信托业务、互联网消费金融业务由银监会负责监管；股权众筹融资业务和互联网基金销售业务由证监会负责监管，互联网保险业务由保监会负责监管。

A

[解析] 考查金融创新的内容。

C

[解析] 选项C正确，选项A、D应是大量中小型企业由于融资条件差，形成了卖方市场；选项B中应是中小企业。

A

[解析] 商业银行的内部控制目标包括四个方面：保证国家有关法律及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时。

D

A

[解析] 资产负债管理的核心策略是表内资产负债匹配。

A

[解析] 影响银行价值的主要变量是净现金流量。

C

[解析] 收益率曲线主要具有五方面的用途：(1)用于设定所有债务市场工具的收益率；(2)用于远期收益率水平的指标；(3)用于计算和比较各种期限安排的收益；(4)用于计算相似期限不同债券的相对价值；(5)用于利率衍生工具的定价。

D

[解析] 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。

B

[解析] 缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法；久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

A

[解析] 市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。

A

[解析] 《中华人民共和国中国人民银行法》第三十三条规定，中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议银监会对银行业金融机构进行检查监督。银监会应当自收到建议之日起30日内予以回复。这是提高效率的一种制度性安排。

B

[解析] 选项B为中国人民银行的职责。

C

[解析] 《中华人民共和国商业银行法》第六十四条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。

B

[解析] 设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币。故选B。

A

[解析] B、D选项是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责。C选项是中国反洗钱监测分析中心的职责。

A

[解析] 抵押是指债务人或第三人不转移对可抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行到期债务时，债权人有权依法以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。抵押财产的使用权仍归债务人所有。

D

[解析] 《中华人民共和国合同法》第六十八条规定，应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。

C

[解析] 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有。

B

[解析] 我国公司资本制度的特点是：①资本法定。公司设立时，其资本必须以章程加以确定，并应由股东认足、缴足(或募足)，《中华人民共和国公司法》允许公司资本的分批缴纳。②强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。③强调公司资本不得任意变更。正确答案为B选项。

D

[解析] 根据实施主体不同，金融犯罪可以分为针对银行的犯罪(外部犯罪)和银行人员职务犯罪(内部犯罪)。

B

[解析] 行为人购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。

A

[解析] 骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别：①骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”；②骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位，而贷款诈骗罪的主体只是自然人；③骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑。

D

[解析] 主观上以非法占有为目的，而不是以非法集资为目的，其余均为正确选项。

B

[解析] 背信运用受托财产罪主体方面是特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。

A

[解析] 内部信息是指为内幕人员所知悉的，尚未公开并可能影响金融交易达成、金融交易价格的重大信息，如银行或公司的经营方针和经营范围的重大变化、重大投资行为、面临的重大诉讼以及重大的购置财产的决定等信息。

B

B

[解析] 银行业失业人员六条从业基本准则是：诚实信用，守法合规，专业胜任，勤勉尽职，保护商业秘密与客户隐私，公平竞争。

ABCD

[解析] 商业银行代理保险业务包括代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代理保险公司资金结算业务。

AB

[解析] 理财业务中商业银行主要承担的是声誉风险、流动性风险和操作风险，传统信贷业务承担的主要为信用风险，选项C错误。传统信贷业务的资金成本较低，理财业务的资金成本较高，选项D错误。

BD

[解析] 资产证券化是一种资产导向型、低成本、结构性融资方式，是一种表外融资方式和增加企业价值的融资方式，同时又是一种流动性风险的管理手段。

ABCD

BCD

[解析] 建立有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度；二是建立有效的合规问责制度；三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为。并充分保护举报人。

AC

[解析] 资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心、自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。

ABC

[解析] 资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，同样也需要进行缺口管理。

BC

[解析] 一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。

AB

[解析] 高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。风险管理团队是风险管理的“第二道防线”。

AB

[解析] 内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、结算/支付错误、错误监控/报告、交易/定价错误六个方面。

B

[解析] 推行实贷实付的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。

B

[解析] 先消费后存款销账的银行卡是信用卡。

B

[解析] 理财产品销售管理是指理财业务资金端管理，理财投资管理是指理财业务资产端管理。

B

[解析] 银行业的信息对称程度很低，在金融创新方面，信息对称程度更低。

B

[解析] 单一集团授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。

A

[解析] 商业银行应当每年全面、及时、客观、详实地披露薪酬管理信息，并列为年度报告的重要部分。

B

[解析] 内部资金转移定价是指，商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。

B

[解析] 第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次，在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。

B

[解析] 流动性风险是一类比较特别的风险，当银行发生流动性危机事件时，即使银行具有较为充足的资本，仍然有可能因为流动性问题而破产。

A

[解析] 与敏感性分析对单一的因素进行分析不同，情景分析是一种多因素分析法，研究多种因数同时作用时可能差生的影响。