B

[解析] 当前，我国开放式基金已经构建了一条包括货币市场基金、债券基金、混合基金、股票基金等在内的风险由低到高的产品线，以满足不同风险偏好者的需求。

D

[解析] 处于探索阶段的基金在运作过程中出现的问题表现在以下三个方面：①由于缺乏基本的法律规范，基金普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题。②“老基金”资产大量投向了房地产、企业法人股权等，因此实际上可算是一种产业投资基金，而非严格意义上的证券投资基金。③“老基金”深受20世纪90年代中后期我国房地产市场降温、实业投资无法变现以及贷款资产无法回收的困扰，资产质量普遍不高。

C

[解析] 证券投资基金是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具，投资人购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的10%时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。

B

[解析] 基金信息披露规范性文件有：《证券投资基金信息披露内容与格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》《证券投资基金信息披露XBRL模板》。

A

[解析] 折价套利会导致ETF总份额的减少，溢价套利会导致ETF总份额的扩大。但正常情况下，套利活动会使套利机会消失，因此套利机会并不多，通过套利活动引致的ETF规模的变动也就不会很大。

D

[解析] D项的正确表达为：投资者T日卖出基金份额后的资金T+1日即可到账(T日也可做回转交易)，而赎回资金至少T+2日到账。

A

[解析] 基金的募集期限自基金份额发售之日起计算，募集期限一般不得超过3个月。

C

[解析] 内部控制的目标是在一定的范围内降低或消除经营风险，提高基金管理人的经营效益。随着基金行业管理力度的不断加大，基金管理人面临越来越高的违规成本，内部控制在提高经营管理效益方面具有非常重要的现实意义。

B

[解析] 及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。

C

[解析] 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻。基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。

A

[解析] QDII基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为准，可单独或同时以人民币，美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。当与涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性。故A项错误。

B

[解析] 基金评价机构从事公开募集基金评价业务并以公开形式发布基金评价结果的，应当向基金业协会申请注册。

C

[解析] A、B选项都属于行业平稳发展及创新探索阶段。D选项属于行业快速发展阶段的表现。

B

[解析] 基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

A

[解析] 狭义的监管方式，通常不包括市场准入监管，而仅包括检查及其后续的处置措施。

A

[解析] 督察长应当定期或不定期向全体董事报告工作情况，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。

D

[解析] 根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于股票的为股票基金。

A

[解析] 公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

A

[解析] 基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，安排督察长分管合规管理部的工作。

C

[解析] 权益保护教育即号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益。

A

[解析] 根据股票性质的不同，通常将股票分为价值型股票和成长型股票。价值型股票通常是指收益稳定、价值被低估、安全性较高的股票，其市盈率、市净率通常较低。成长型股票通常是指收益增长速度快、未来发展潜力大的股票，其市盈率、市净率通常较高。

A

[解析] 基金的募集是指基金管理公司根据有关规定向中国证监会提交募集申请、发售基金份额、募集基金的行为。

D

[解析] 基金管理人主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。

D

[解析] D项属于基金托管人的职责。

C

[解析] 专业资产管理公司有两个特征：①主业是资产管理；②不隶属于银行或保险公司的独立部门。

A

[解析] QDII基金在募集认购的具体规定上有如下几点独特之处：①发售QDII基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格；②基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小；③QDII基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购。

C

[解析] 基金监管职责分工的总体要求是：职责清晰、分工明确、反应快速、协调有序。

C

[解析] 基金估值核算是指基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动。基金估值核算机构是指从事基金估值核算业务活动的机构。

D

[解析] 忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到两个方面：一是廉洁公正；二是忠诚敬业。就廉洁公正而言，基金从业人员应当做到以下几点：①不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂；②不得利用基金财产或者所在机构固有财产为自己或者他人牟取非法利益；③不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益；④抵制来自于上级、同事、亲友等各种关系因素的不当干扰，坚持原则，独立自主等。

C

[解析] 基金销售机构的职责规范包括：①签订销售协议，明确权利与义务。②基金管理人应制定业务规则并监督实施。③建立相关制度。④禁止提前发行。⑤严格账户管理。⑥基金销售机构反洗钱。

B

[解析] A项应为：现金替代是指申购和赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金；C项应为：现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代；D项应为：基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平、公开的原则，以保护基金份额持有人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。

A

[解析] 在开放式基金合同生效后，基金管理人在公告的15日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。

C

[解析] 通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；基金是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

C

[解析] ETF份额的投资者在申购和赎回基金份额时，申购和赎回参与券商可按照0.5%的标准收取佣金，其中包含证券交易所，登记结算机构等收取相关费用。

B

[解析] 常规基金产品按照简易程序申请注册，注册审查时间原则上不超过20个工作日。

C

[解析] 证券投资基金在美国被称为“共同基金”；在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”；在日本和我国台湾地区则被称为“证券投资信托基金”。

A

[解析] 自2012年起，新募集的分级基金要求设定单笔认购/申购的下限；合并募集的分级基金。单笔认购/申购金额不得低于5万元；分开募集的分级基金，B类份额单笔认购/申购金额不得低于5万元。

D

[解析] 封闭式基金认购程序为：开立沪、深证券账户或沪、深基金账户及资金账户；在资金账户存入足够资金；以份额为单位提交认购申请。

C

[解析] 职业关系具有社会性、专业性和复合性的特点，这就决定了在职内部人员之间、从业人员与其服务对象之间等职业关系中难免会存在各种各样的矛盾和冲突。

C

[解析] 多数专业资产管理公司在SEC注册为投资顾问，并受SEC监管。在SEC注册的投资公司主要包括共同基金、交易型开放式指数基金(ETF)、封闭式基金和单位投资信托。

D

[解析] 我国基金信息披露的规范性文件包括：《证券投资基金信息披露内容和格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》《证券投资基金信息披露XBRL模板》。

D

[解析] 设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列条件：①有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程。②注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。③主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩，良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近3年没有违法记录。④对基金管理公司持有5%以上股权的非主要股东，非主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于5000万人民币，资产质量良好，内部监控制度完善；非主要股东为自然人的，个人金融资产不低于1000万元人民币，在境内外资产管理行业从业5年以上。⑤取得基金从业资格证的人员达到法定人数。⑥董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件。⑦有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金业务有关的其他设施。⑧有良好的内部治理结构，完善的内部稽核监控制度、风险控制制度。⑨法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。

A

[解析] 基金管理人内部控制的信息沟通这一要素，要求基金管理人应当维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统。公司管理层有责任保证所有员工得到充分、最新的公司规章制度以及应该得知的信息。

D

[解析] 基金职业道德教育主要包括以下两个方面：①培养基金职业道德观念。②灌输基金职业道德规范。

B

[解析] 风险投资基金又称创业基金。它以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业，尤其是高新技术产业，帮助所投资的企业尽快成熟。取得上市资格，从而使资本增值。

D

[解析] 审慎监管，也称“结构性的早期干预和解决方案”，其精髓在于金融监管机构要尽可能赶在金融机构完全亏损之前采取有效措施，以便让金融机构股东之外的人不受损失。

D

[解析] 封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其放开申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。