1.  一般规定，交易所会员在至少保留    个席位的前提下允许转让席位。

• A.1
• B.3
• C.5
• D.6

2.  上市公司聘请的会计师事务所提出辞聘的，应向    说明公司有无不当情事。

• A.董事会
• B.经理
• C.股东大会
• D.监事会

3.  证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券是指    。

• A.证券公司短期融资券
• B.证券公司发行的可转换债券
• C.证券公司发行的次级债券
• D.证券公司资产支持证券

4.  保荐代表人数量少于    人的证券经营机构不得注册登记为保荐人。

• A.1
• B.2
• C.3
• D.4

5.      依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督和管理。

• A.中国人民银行
• B.中国银监会
• C.中国证监会
• D.财政部

6.  公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任期期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的    。

• A.20%
• B.25%
• C.30%
• D.35%

7.  股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概括为    。

• A.决定权和审批权
• B.决定权和经营权
• C.经营权和审批权
• D.经营权和执行权

8.  下列事项须由股东大会以特别决议通过的是    。

• A.公司财务报告
• B.公司年度报告
• C.监事会和董事会的任免及其报酬和支付方法
• D.公司章程的修改

9.  根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为    。

• A.国家股
• B.国有股
• C.国家法人股
• D.国有法人股

10.  根据公司法律制度的规定，下列有关公司变更登记的表述中，正确的是    。

• A.公司的董事、监事、经理发生变动的，应当到原公司登记机关办理变更登记
• B.公司减少注册资本，应当自减少注册资本决议或者决定作出之日起60日后申请变更登记
• C.公司变更名称的，应当在作出变更决议或者决定之日起60日内申请变更登记
• D.公司分立的，应当自分立决议或者决定作出之日起90日后申请变更登记

11.  净资本基本计算公式为    。

• A.净资本=净资产-金融产品投资的风险+应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
• B.净资本=净资产+金融产品投资的风险-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
• C.净资本=净资产-金融产品投资的风险-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
• D.净资本=净资产-金融产品投资的风险-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整+或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目

12.  证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币    。

• A.2000万元
• B.5000万元
• C.1亿元
• D.2亿元

13.  《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为    人。

• A.3～10
• B.5～15
• C.5～19
• D.5～20

14.  下列可以担任上市公司独立董事的人员是    。

• A.董事长妻子
• B.持有上市公司已发行股份的3%的股东
• C.相关专家
• D.持有上市公司已发行股份的15%的股东单位

15.  境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常    。

• A.要求对公司的所有资产和负债进行评估
• B.对所有者权益进行评估
• C.仅对公司的无形资产进行评估
• D.仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估

16.  某公司经批准平价发行优先股股票，筹资费率和股息年率分别为5%和9%，则优先股成本为    。

• A.5.26%
• B.9.47%
• C.5.71%
• D.5.49%

17.  从资本成本的计算与应用价值看，资金成本属于    。

• A.实际成本
• B.计划成本
• C.沉没成本
• D.机会成本

18.  某公司的负债价值为2000万元，债务资金成本率K_D为10%，权益价值为1亿元，同一等级中无负债公司的权益成本为15%，则该公司的权益成本K_S为    。

• A.16%
• B.16.5%
• C.17%
• D.18%

19.  下列属于可转换证券筹资特点是    。

• A.可转换证券通过出售看跌期权可降低筹资成本
• B.可转化证券有利于资本结构调整
• C.大部分的可转换都是有抵押的债券
• D.利用可转换债券筹资的成本要低于普通股

20.  最容易产生对企业的控制权问题的融资方式是    。

• A.股权融资
• B.债务融资
• C.内部融资
• D.向金融机构借款

21.  在间隔专项复核报告出具日至少    后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。

• A.3个月
• B.6个月
• C.9个月
• D.1个完整的会计年度

22.  中国证券业协会自收到完整的承销备案材料的    个工作日内未提出异议的，视为承销商备案材料得到认可。

• A.15
• B.10
• C.7
• D.30

23.  如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具    的审计报告。

• A.保留意见
• B.否定意见
• C.无保留意见
• D.拒绝表示意见

24.  发行人不得有在最近    个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过债券。

• A.6
• B.12
• C.18
• D.36

25.      可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。

• A.中国证监会派出机构
• B.保荐人
• C.国家发展改革委员会
• D.中国证券业协会

26.  首次公开发行股票数量在    以上的，发行人及其主要承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。

• A.1亿股
• B.2亿股
• C.3亿股
• D.4亿股

27.  超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额    的股份。

• A.10%
• B.15%
• C.20%
• D.25%

28.  沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为    股。

• A.1000
• B.10
• C.100
• D.1

29.  通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第    日，对未中签部分的申购款予以解冻。

• A.T+1
• B.T+2
• C.T
• D.T+3

30.  深交所规定申购单位为    股，每一证券账户申购数量不少于    股。

• A.100；100
• B.100；500
• C.500；1000
• D.500；500

31.  发行人应披露拥有的特许经营权的情况，除了以下    以外，其他都包括。

• A.特许经营权的取得
• B.特许经营权的期限
• C.对发行人持续生产经营的影响
• D.主要经营模式

32.  发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产，其被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人响应项目    的，应披露被收购企业收购前一年利润表。

• A.10%
• B.20%
• C.30%
• D.40%

33.  发行人董事、监事、高级管理人员在近    年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。

• A.1
• B.2
• C.3
• D.4

34.  发行人编制合并财务报表的，应    。

• A.披露合并财务报表
• B.同时披露合并财务报表和母公司财务报表
• C.子公司财务报表
• D.母公司财务报表

35.  发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作    。

• A.稳定性分析
• B.波动性分析
• C.持续性分析
• D.敏感性分析

36.  内核小组一般可由一定数量的专业人士构成，以下列出的数量不正确的是    。

• A.8
• B.10
• C.15
• D.20

37.  股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的    以上通过。

• A.1/3
• B.2/3
• C.3/5
• D.4/5

38.  控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量    的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

• A.70%
• B.60%
• C.50%
• D.40%

39.  向不特定对象公开募集股份，发行价格应    。

• A.不低于公告招股意向书前15个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
• B.不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
• C.不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
• D.不高于公告招股意向书前15个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

40.  上市公司配股的信息披露中，假设15号为股权登记日，那么    号发布配股提示性公告。

• A.12
• B.13
• C.14
• D.18

41.  上市公司应当在可转换公司债券期满后    内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。

• A.1个工作日
• B.3个工作日
• C.10个工作日
• D.5个工作日

42.  公司发行可转换公司债券，应当提供担保，但    的公司除外。

• A.最近1期末经审计的净资产不低于人民币5万元
• B.最近1期末经审计的净资产不低于人民币15万元
• C.最近1期末经审计的总资产不低于人民币5万元
• D.最近1期末经审计的总资产不低于人民币15万元

43.  公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于    。

• A.担保金额
• B.最近1期末经审计的净资产
• C.最近1期末经审计的总资产
• D.债券总值

44.  发行金融债券的承销人应该是金融机构，并且注册资本不低于    亿元人民币。

• A.1
• B.2
• C.3
• D.4

45.  资产支持证券就是由    发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。

• A.特定目的信托收购机构
• B.贷款服务机构
• C.发起机构
• D.资金保管机构

46.  发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前    个工作日报    备案。   

• A.3；中国人民银行
• B.5；中国人民银行
• C.7；财政部
• D.10；财政部

47.  股份有限公司发行境内上市外资股一般采用    方式。

• A.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价
• B.配售
• C.向机构投资者发行
• D.网上定价发行

48.  外资股招股说明书中，在    项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。

• A.摘要
• B.概要
• C.绪言
• D.风险因素

49.  内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，则实际上不得少于    万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于    亿港元。

• A.4000；5
• B.4600；5
• C.5000；6
• D.4600；4

50.  通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到    时，应当在该事实发生之日起3天内，向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告。

• A.3%
• B.5%
• C.7%
• D.10%

51.  进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于一亿美元或管理的境外实有资产总额不低于    亿美元。

• A.1
• B.3
• C.4
• D.5

52.  混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于    时，发行人可以延期支付利息。

• A.2%
• B.4%
• C.6%
• D.8%

53.  根据《证券法》规定，公开发行公司债券，发行人累计债券余额不超过公司净资产的    。

• A.20%
• B.30%
• C.40%
• D.50%

54.  定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经过中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值    万元。

• A.20
• B.30
• C.40
• D.50

55.  人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由    核定。

• A.中国人民银行
• B.财政部
• C.国家发改委
• D.国务院

56.  根据《法人配售发行方式指引》的规定，上市公司采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票时，对战略投资者配售的股票应在配售协议中约定，持股期满后方可上市流通，该期限不得少于    。

• A.2个月
• B.4个月
• C.6个月
• D.1年

57.  上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的    具有持续经营能力。

• A.核心资产和业务
• B.核心资产和主营业务
• C.全部资产和业务
• D.流动资产和主营业务

58.  收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前    个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。

• A.3
• B.4
• C.5
• D.6

59.  按照《公司法》第一百二十二条规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过资产总额的    以上，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的    以上通过。

• A.30%；2/3
• B.30%；1/3
• C.50%；2/3
• D.50%；1/3

60.      不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免情况。

• A.重组亏损企业保障就业的
• B.具有领先科技成果的
• C.引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的
• D.可以改善市场公平竞争条件的

1.  证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过    有效控制报销风险。

• A.扩大分销渠道
• B.事先评估
• C.制定风险处置预案
• D.建立奖惩机制
• E.事后评估及改正

2.  中国证监会的非现场检查包括    。

• A.证券公司的年度报告
• B.会计制度的检查
• C.董事会报告
• D.财务报表附注等的检查
• E.高级管理人员的检查

3.  证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取    措施。

• A.清算
• B.责令停业整顿
• C.撤销经营证券业务许可
• D.撤销
• E.指定其他机构托管、接管

4.  保荐期间分为    。

• A.尽职推荐阶段
• B.尽职调查阶段
• C.持续调查阶段
• D.持续推荐阶段
• E.持续督导阶段

5.  2005年10月修订实施的《公司法》将募集设立分为    。

• A.向特定对象募集设立
• B.定向募集设立
• C.公开募集设立
• D.社会募集设立
• E.以上都是

6.  外商投资企业作为公司发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照    规定执行。

• A.外商投资企业所占股本比例都不受限制
• B.属于国家限制外商直接投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例，不得超过注册资本的30%
• C.外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人
• D.属于国家限制外商直接投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例，不得超过注册资本的25%
• E.属于国家鼓励外商直接投资投资的行业，外商投资企业所占股本比例不受限制

7.  下列关于风险控制指标标准描述正确的包括    。

• A.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%
• B.净资本与净资产的比例不得低于50%
• C.净资本与负债的比例不得低于8%
• D.净资本与负债的比例不得低于20%
• E.流动资产与流动负债的比例不得低于100%

8.  根据《公司法》规定，下列人员中不得担任公司董事的是    。

• A.国家公务员
• B.本公司监事
• C.本公司财务负责人
• D.本公司经理
• E.公司职工代表

9.  下列属于董事会职权的是    。

• A.负责召集股东大会
• B.决定公司的经营计划和投资方案
• C.制定公司的财务预算
• D.决定聘请和解聘公司经理
• E.制定公司的基本管理制度

10.  某股份有限公司董事会有董事9名，该董事会某次会议的下列情况中，违反了《公司法》规定的有    。

• A.会议记录记载的出席董事为5人，实际到会4人(其中一人提交了另一名因故不能到会的董事出具的代为行使表决权的委托书)
• B.会议通过了公司适当减少注册资本的决议
• C.会议决定解聘公司现任经理，并由副董事长和记录员在记录上签名
• D.会议的所有决议事项均载会议记录，由董事长和记录员在记录上签名
• E.通过公司发行股票的决议

11.  根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司发生下列情形时，应当召开临时股东大会的有    。

• A.董事会认为必要时
• B.公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时
• C.持有公司股份5%的股东请求时
• D.监事会提议召开时
• E.持有公司股份10%的股东请求时

12.  下列属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是    。

• A.公司股本总额不少于人民币1000万元
• B.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
• C.公司最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
• D.公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上
• E.公司最近2年内无重大违法行为，财务会计报务无虚假记载

13.  外部融资的特点包括    。

• A.有限性
• B.高效率性
• C.高成本
• D.高风险性
• E.自主性

14.  公司债券筹资与普通股筹资相比较    。

• A.普通股筹资的风险相对较高
• B.公司债券筹资的资金成本相对较低
• C.公司债券利息可以税前列支，普通股股利须是税后支付
• D.普通股筹资的风险相对较低
• E.债券投资具有杠杆作用

15.  重置成本法是指在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的    后，得到估算资产价值的一种方法。

• A.重置性贬值
• B.实体性贬值
• C.经济性贬值
• D.功能性贬值
• E.预期性贬值

16.  公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易时，应制定有针对性减少关联交易的实施方案，注意的问题有    。

• A.发起人或股东不得通过保留采购、销售机构以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营
• B.专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无关联的第三方经营
• C.主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联方纳入拟发行上市公司，或转为无关联的第三方经营
• D.从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业
• E.以上都是

17.  清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括    等。

• A.国有资产管理部门
• B.政府主管部门
• C.证券管理部门
• D.工商部门
• E.税务部门

18.  股票发行的目的有    。

• A.筹集资金
• B.兼并其他企业
• C.加强公司控制权
• D.加强资金流动性
• E.降低公司负债比例

19.  下列对MM的无公司税模型的假设条件描述正确的是    。

• A.企业的经营风险可以用EBIT衡量，有相同经营风险的企业处于同类风险等级
• B.投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的
• C.股票和债券在完全资本市场上进行交易；投资者可同企业一样以相同利率借款
• D.所有债务无风险
• E.企业的增长率为零，所有的现金流量都是固定年金

20.  募集资金数额和投资项目应与发行人现有    相适应。

• A.生产规模
• B.财务状况
• C.技术水平
• D.管理能力
• E.经营规模

21.  发行人在申报文件中不得有以下哪些情形?   

• A.故意遗漏或虚构交易、事项或其他重要信息
• B.滥用会计政策或者会计估计
• C.操纵财务报表所依据的会计记录或者相关凭证
• D.其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形
• E.伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证

22.  保荐人应建立保荐工作档案，工作档案至少应包括    。

• A.发行保荐书
• B.尽职调查报告
• C.内核小组工作记录
• D.发行申请文件
• E.对中国证监会审核反馈意见的回复

23.  专项复核报告可供下列哪些部门履行审核工作职责时使用?   

• A.主承销商
• B.中国证监会发行监管部
• C.股票发行审核委员会
• D.中国证券业协会
• E.其他承销商

24.  辅导机构应结合辅导工作的实际进展，针对通过各种渠道了解的问题，提出整改建议。整改建议至少包括下列中的    。

• A.整改所要达到的目标
• B.解决问题的责任人
• C.解决问题的时间期限
• D.解决问题的措施
• E.以上内容都包括在内

25.  发行费用是指发行人在股票发行申请和实际发行过程中发生的费用，可在股票溢价发行收入中扣除，主要包括以下哪些内容?   

• A.承销费用
• B.发行人支付给中介机构的费用
• C.会计师费用
• D.律师费用
• E.以上都包括

26.  股票上市是指经核准同意股票在证券交易所挂牌交易，股份有限公司申请其股票上市必须符合以下哪些条件?   

• A.股票经中国证监会核准已公开发行
• B.公司股本总额不少于人民币5000万元
• C.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
• D.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
• E.交易所要求的其他条件

27.  发行人应当与其股票上市前5个交易日内，在制定媒体上披露下列哪些文件?   

• A.上市公告书
• B.公司章程
• C.申请股票上市的股东大会决议
• D.上市保荐书
• E.法律意见书

28.  在全部发行工作完成后15个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报以下哪些部门备案?   

• A.中国证监会
• B.证券交易所
• C.证券业协会
• D.国家发改委
• E.会计事务所

29.  首次公开发行时，公司的哪些成员必须出席公司的推介活动?   

• A.总经理
• B.董事长
• C.董事会秘书
• D.控股股东
• E.公众投资者

30.  在募股资金运用的披露中，发行人应披露以下哪些内容?   

• A.预计募集资金数额
• B.主要原材料、辅助材料及燃料的供应情况
• C.按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况
• D.若所筹资金不能满足项目资金需求的，应说明缺口部分的资金来源及落实情况
• E.发行人募股资金拟投入其他用途的，应披露具体的用途，以及对发行人经营和财务的影响，包括对发行人财务结构、盈利预测、净资产收益率、股东利益等的影响

31.  发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括    。

• A.上市地点
• B.股票简称，股票代码
• C.总股本，首次公开发行股票增加的股份
• D.发行前股东所持股份的流通限制及期限
• E.上市时间

32.  发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知，其主要内容有    。

• A.发行额度、面值与价格
• B.发行方式
• C.发行对象
• D.认购原则
• E.认购对象

33.  发行人如发行过内部职工股，应披露    。

• A.发生过的违法违规情况
• B.本次发行前的内部职工股托管情况
• C.内部职工股的审批及发行情况
• D.对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体等
• E.发行当年的财务报表情况

34.  发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括    。

• A.质量控制标准
• B.质量控制措施
• C.出现的质量纠纷
• D.质量控制负责人
• E.质量维护情况

35.  在下列哪些事项或阶段中需要保荐人持续尽职调查责任的履行?   

• A.发审会前重大事项的调查
• B.提交发行申请文件前的尽职调查
• C.发审会后重大事项的调查
• D.招股说明书刊登前一工作日的核查验证事项
• E.上市前重大事项的调查

36.  上市公司的组织机构健全、运行良好，应该符合下列    规定。

• A.公司章程合法有效
• B.公司内部控制制度健全
• C.现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格
• D.上市公司与控股股东或实际控制人能够自主经营管理
• E.最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为

37.  上市公司的盈利能力具有可持续性，需要具备    条件。

• A.最近3个会计年度连续盈利
• B.业务和盈利来源相对稳定
• C.会计基础工作规范
• D.高级管理人员和核心技术人员稳定
• E.最近5年会计年度连续盈利

38.  上市公司公开发行新股的推荐核准，包括    。

• A.有保荐人进行的内核工作
• B.保荐人对承销商备案材料的合规性审核
• C.发行审核委员会审核、核准发行
• D.有中国证监会进行的受理文件、初审
• E.有保荐人出具的发行保荐书

39.  持续督导期间，保茬人应督导发行人    。

• A.有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见
• B.有效执行并完善防止高官人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度
• C.有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度
• D.履行信息准确及时披露的义务
• E.审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件

40.  目前我国国债主要分为记账式和凭证式，凭证式国债主要通过    面向公众投资者发行。

• A.证券公司
• B.商业银行
• C.邮政储汇局
• D.保险公司
• E.信托投资公司

41.  可转换债券的价值可以近似地看作是    。

• A.普通债券与股票期权的结合体
• B.股票期权
• C.普通债券
• D.普通债券与认证股权的结合体
• E.股票期权与认证股权的结合体

42.  关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是    。

• A.发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式和程序
• B.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权
• C.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满3个月起方可行权
• D.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满5个月起方可行权
• E.可转换公司债券的具体转股期限由发行人根据可转换公司的存续期及公司财务情况确定

43.  发行可转换公司债券的上市公司出现以下    之一的，应当及时向证券交易所报告并披露。

• A.未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
• B.召开债券持有人会议
• C.因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股股价
• D.出现减资、合并、分立或者解散等其他变更事项
• E.解聘总经理

44.  上市公司申请可转换债券在证券交易所上市，应当符合    条件。

• A.可转换公司债券的期限为1年以上
• B.可转换公司债券的期限为3年以上
• C.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
• D.可转换公司债券实际发行额不少于人民币3000万元
• E.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

45.  一般在    情况下，回售的期权价值就越大。

• A.回售期限越短
• B.回售期限越长
• C.转换比率越高
• D.转换比率越低
• E.赎回价格越小

46.  影响国债销售价格的因素有    。

• A.市场利率
• B.手续费收入
• C.承销商所期望的资金回收速度
• D.承销商承销国债的中标成本
• E.流通市场中可比国债的收益率水平

47.  在上海证券交易所网上定价发行必须提交的资料包括    。

• A.主承销商募集资金划付的席位号
• B.公司自营股票账号
• C.中国证监会关于公开发行可转换公司债券的核准文件
• D.《债券募集说明书概要》
• E.《可转换公司债券发行公告》

48.  商业银行发行金融债券应具备的条件是    。

• A.核心资本充足率不低于8%
• B.贷款损失准备计提充足
• C.最近2年没有重大违法违规行为
• D.最近5年内连续盈利
• E.最近3年连续盈利

49.  企业申请发行短期融资债券应当符合的条件是    。

• A.具有稳定的偿债资金来源，最近3个会计年度盈利
• B.近3年没有违法和重大违规行为
• C.近5年没有违法和重大违规行为
• D.近3年发行的短期融资券没有延迟支付本息的情形
• E.近3年发行的短期融资券没有延迟支付本息的情形

50.  不得购买储蓄国债的机构投资者有    。

• A.企事业单位
• B.社会团体
• C.行政机关
• D.公益组织
• E.以上都不可以

51.  评估的方法主要有    。

• A.收益现值法
• B.现行市价法
• C.加权平均法
• D.综合法
• E.重置成本法

52.  外资股国际推介与询价包括    。

• A.簿记定价
• B.预路演
• C.路演推介
• D.簿记
• E.网上竞价

53.  H股上市的有关文本包括    。

• A.物业评估报告
• B.认购申请书
• C.招股书
• D.董事声明
• E.监事声明

54.  反收购管理层防卫策略有    。

• A.积极向其股东宣传反收购的思想
• B.毒丸策略
• C.银降落伞
• D.金降落伞
• E.人民毒丸计划

55.  向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则有    。

• A.防止国有资产流失
• B.维护证券市场秩序
• C.符合国家产业政策要求
• D.坚持“三公”原则
• E.受让上市公司国有股和法人股的外商具有良好的财务状况和信誉原则

56.  有下列    情形之一的；为拥有上市公司控制权。

• A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
• B.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3以上成员选任
• C.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
• D.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%
• E.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任

57.  境内上市外资股的发行要选聘的中介机构有    。

• A.承销商
• B.评估机构
• C.审计机构
• D.法律顾问
• E.财务咨询公司

58.  证券公司申请取得股票主承销商资格，除了应当具备承销商的条件以外，还应具备的条件有    。

• A.净资产不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币2亿元
• B.近三年在新股发行中，担任主承销商不少于3次或担任副主承销商不少于5次
• C.近五年连续盈利
• D.有五名以上具备条件的证券承销商业务人员以及相应的会计、法律、计算机人才
• E.作为首先公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数20%多的记录

59.  公司有下列    情况之一者，证券交易所可作出公司股票终止上市的决定。

• A.公司在法定期限结束后仍未披露暂停上市后第一个季度报告的
• B.公司股票恢复上市后，在法定期限结束后仍未披露恢复上市后的第一个年度报告的
• C.公司股票暂停上市后，股东大会作出终止上市决议并在规定期限内通知证券交易所的
• D.公司在法定期限内披露了暂停上市后的第一个半年度报告，但未在披露后的第3个工作日提出恢复上市申请，或提出申请后证券交易所未予受理的
• E.公司股票恢复上市后，在法定期限结束后仍未披露恢复上市后的第一个半年度报告

60.  收购人进行上市公司的收购，应当聘请在中国注册的具有从事财务顾问业务资格的专业机构担任其财务顾问，财务顾问的职责有    。

• A.对收购人的相关情况进行尽职调查
• B.接收收购人委托，向中国证监会报送申报材料
• C.持续督导
• D.向收购人提供专业化服务
• E.对收购人进行证券市场规范化运作的辅导

1.  20世纪80年代，公司债券的发展与金融品种的创新活动达到高潮。       

2.  《公司法》规定公司发行债券的申请必须经国务院授权的部门核准，还应该符合《证券法》规定的其他发行条件。     

3.  在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司只要对证券发行收入报表项目进行注释。       

4.  证券承销业务的合规性、正常性和公开性是现场检查的重要内容。       

5.  公司章程的修改需由股东大会以特别决议通过。       

6.  股份公司的董事可以兼任监事。       

7.  按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应该进行资产评估。       

8.  申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前20名以内。       

9.  上海证券交易所和深圳交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度。       

10.  股份有限公司的组织结构一般为股东大会、董事会、经理、监事会和工会。       

11.  股东只能自己亲自出席股东大会，不能委托代理人代为出席和表决。       

12.  资产清查是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。       

13.  国有资产的产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。       

14.  资产评估中运用清算价格法评价资产价值时，应当根据资产清算时其资产的可变现价值评定重估价值。       

15.  公司发行优先股，要支付筹资成本，还要定期支付股利。       

16.  认股权证筹资具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券投资不同。       

17.  净经营收入理论认为当企业以100%的债券进行融资时，企业市场价值会达到最大。       

18.  普通股实际上是对公司总资产的一项看涨期权，如果一个公司具有良好的收益能力和成长性，普通股对投资者就更具有吸引力。       

19.  若一个公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券要转换为普通股比较好。       

20.  当股价大幅度上升时，认股权证筹资成本较高。       

21.  发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。       

22.  审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备执业资格的律师事务所对公司财务资料进行专项复核。       

23.  发审委会议审核发行人公开发行的股票申请或审核发行可转换公司债券申请，使用普通程序规定即可。       

24.  尽职调查中同业竞争与关联交易调查包括：关联方及关联交易情况、同业竞争情况。       

25.  发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会可视情况给予受理。       

26.  超额配售选择权这种发行方式只是对上述发行方式的一种补充，可以用于上市公司增发新股，但不可以用于首次公开发行。       

27.  回拨机制是指在同一次发行中采取两种发行方式时，先人为设定不同发行方式下的发行数量，然后根据认购结果，按照预先公布的规则在两者之间适当调整发行数量。       

28.  首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自股票上市之日起计算。       

29.  询价对象应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，是绝对不得协商报价并且故意压低或抬高价格。       

30.  询价对象应当承诺获得本次网下配售的股票持有期限不能少于3个月，持有期是自本次公开发行的股票上市之日起计算。       

31.  发行境内上市外资股和境外上市外资股的发行人，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，发行人应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。       

32.  发行人在披露业务发展目标时，应披露发行当年和未来三年的发展计划，包括提高竞争能力市场和业务开拓、筹资等方面的计划。       

33.  发行人应披露最近2年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。       

34.  招股说明书全文文本封面应标有“××××公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐人、主承销商的名称和住所。       

35.  发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人3%以上股份的主要股东、实际控制人。       

36.  配股价格的确定是在一定的价格区间内有主承销商和发行人协商确定。       

37.  配股是上市公司向新老股东定价、定量发行新股。       

38.  增发新股过程中的信息披露，是指发行人从刊登照顾意向书开始到股票上市为止，通过证监会指定报刊向社会公众发布的有关发行、定价及上市情况的各项公告。       

39.  上市公司要建立募集资金专项存储制度，募集资金不一定存放于公司董事会决定的专项账户。       

40.  在上市公司新股发行过程中，于首次公开发行股票一样，保荐人对上市公司的尽职调查是贯穿始终的。       

41.  在股价走势向好的时候，可转换债券的赎回条款实际上起到了强制转股的作用。       

42.  上市公司行使赎回权后，应当在每年首次满足赎回条件后的10个交易日内至少发布3次赎回公告。       

43.  可转换公司债券发行的最短期限为1年，最长期限为6年。       

44.  转换价格是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。       

45.  凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。       

46.  根据《证券法》规定，公司累计发行的债券总额不得超过公司总资产额的40%。       

47.  企业集团财务公司发行金融债券资本充足率不低于8%。       

48.  债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过60天。       

49.  对于事先确定发行条款的国债，我国仍采取承购报销方式，目前主要运用于可上市流通的凭证式国债的发行。       

50.  在商业银行最多可以发行占核心资本30%的次级债计入附属资本的情况下，商业银行可以通过发行一定额度的混合资本债券，填补现有次级债和一般准备等附属资本之后不足核心资本100%的差额部分，提高附属资本在监管资本中的比重。       

51.  信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构。       

52.  内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的30%。       

53.  境内上市公司所属企业到境外上市是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。       

54.  证券交易所的设立和解散应该由国务院决定。       

55.  拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过半数。       

56.  国家开发机构申请在中国境内发行人民币债券其具备的条件之一就是已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿人民币以上。     

57.  可转换公司债券的最短期限为2年，最长期限为6年，由发行人和主承销商根据发行人具体情况而定。       

58.  为证券的发行、上市或者证券交易活动出具审计报告、资产评估报告的专业机构和人员，对其所出具报告内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并就其负有责任的部分承担连带责任。       

59.  发行股票、债券和其他有价证券筹资是公司收购较常采用的一种筹资方式。       

60.  外资投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外国投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东、或出售资产的境外企业支付全部对价。