1.  股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起    年内不得转让。

• A.半
• B.1
• C.1．5
• D.3

2.  根据公司法律制度的规定，下列有关有限责任公司股东出资的表述中，正确的是    。

• A.经全体股东同意，股东可以用劳务出资
• B.不按规定缴纳所认缴出资的股东，应对已足额出资的股东承担违约责任
• C.股东在认缴出资并经法定验资机构验资后，不得抽回出资
• D.股东向股东以外的人转让出资，须经全体股东2/3以上同意

3.  公司的公积金不得用于    。

• A.弥补公司亏损
• B.扩大公司经营
• C.转增公司资本
• D.改善职工福利

4.  董事会会议应当有    以上董事或委员出席方能举行。

• A.1/2
• B.3/4
• C.2/3
• D.1/4

5.  某股份有限公司拟发行公司股票，如采取募集方式设立，发起人应当购买的比例至少为    。

• A.40%
• B.35%
• C.20%
• D.10%

6.  公司因股东大会决议解散的，应当在解散事由出现之日    日内成立清算组，开始清算。

• A.10
• B.15
• C.20
• D.30

7.  公司清算时，公司财产的清算顺序正确的是    。

• A.支付清算费用—职工工资—社会保险费用—法定补偿金—缴纳所欠税款—按股东所持有股份比例分配剩余财产
• B.支付清算费用—职工工资—法定补偿金—社会保险费用—缴纳所欠税款—按股东所持有股份比例分配剩余财产
• C.缴纳所欠税款—支付清算费用—职工工资—社会保险费用—法定补偿金—按股东所持有股份比例分配剩余财产
• D.职工工资—支付清算费用—社会保险费用—法定补偿金—缴纳所欠税款—按股东所持有股份比例分配剩余财产

8.  破产清算组对    负责并报告工作。

• A.债权人
• B.破产企业的主管部门
• C.破产企业
• D.人民法院

9.  在个别资本成本的计算中，不用考虑筹资费用影响的是    。

• A.长期借款成本
• B.债券成本
• C.保留盈余成本
• D.普通股成本

10.  可转换债券对投资者来说，可在一定时期内将其转换为    。

• A.优先股
• B.普通股
• C.收益较高的新发行债券
• D.其他有价证券

11.  从公司理财的角度看，与长期借款筹资相比较，普通股筹资的优点是    。

• A.筹资弹性大
• B.筹资成本小
• C.筹资风险小
• D.筹资速度快

12.  为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的专业机构和人员，对其所出具报告负有责任的部分承担    。

• A.按份责任
• B.连带责任
• C.民事责任
• D.刑事责任

13.  网上定价，竞价方式是指    利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。

• A.证券交易所
• B.委托商
• C.主承销商
• D.发行人

14.  某公司拟增发普通股，每股发行价格10元，筹资费用率为5%。预定第1年分派现金股利每股1.5元，以后每年股利增长5%，其资本成本率为    。

• A.20.8%
• B.15%
• C.17.5%
• D.13.6%

15.  判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则外，应坚持    原则。

• A.实事求是
• B.合理
• C.从严
• D.公平

16.  被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项是    。

• A.后续事项
• B.附注事项
• C.期后事项
• D.期间事项

17.  企业股份制改组时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围，其基本原则是    。

• A.进入股份有限公司的核心资产和负债必须进行评估
• B.进入股份有限公司的固定资产和无形资产进行评估
• C.进入股份有限公司的所有资产进行评估
• D.进入股份有限公司的所有负债进行评估

18.  可转换证券包括可转换债券和可转换优先股等，它是在普通证券和普通优先股的基础上附加了以普通股为基础资产的    。

• A.看跌期权
• B.看涨期权
• C.平价期权
• D.以上都不对

19.  国有资产折股时，不得低估作价并折股，折股比率不得低于    。

• A.45%
• B.55%
• C.65%
• D.75%

20.  资产评估中运用    评价资产价值时，应当根据资产清算时其资产的可变现值评定重估价值。

• A.现价市价法
• B.清算价格法
• C.重置成本法
• D.收益现值法

21.  专项复核的目的是为发行人申报财务会计资料的    提供重要依据。

• A.可靠性
• B.真实性
• C.客观性
• D.公正性

22.  专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截至前    送至证监会。

• A.15个工作日
• B.10个工作日
• C.1个月
• D.7个工作日

23.  中国证监会派出机构的监管主要采取    监管的形式，重点监管辅导机构履行勤勉尽责义务的情况。

• A.登记备案
• B.间接
• C.直接
• D.实质

24.  辅导对象如发生    情况，可以不重新进行辅导。

• A.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东变更
• B.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更
• C.辅导工作结束后3年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票的
• D.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生1/3以下董事、监事、高级管理人员变更

25.  保荐人应当自持续督导工作结束后    内向中国证监会、证券交易所报送《保荐总结报告书》。

• A.10个工作
• B.15个工作日
• C.30个工作
• D.2个月

26.  在1个自然年度内，保荐人指定的保荐代表人受到不受理或不再受理监管措施的次数超过    次，中国证监会自确认之日起3个月内不受理其推荐，已受理的责令其撤销推荐。

• A.1
• B.2
• C.3
• D.4

27.  投资者参与网上发行应当按价格区间的    进行申购。

• A.上限
• B.下限
• C.平均值
• D.以外的范围

28.  保荐人应在    时向询价对象提供投资价值研究报告。

• A.累计询价
• B.询价
• C.首次发行
• D.公告招股说明书

29.  股票的发行采取溢价发行的，其发行价格由    确定。

• A.发行人
• B.承销的证券公司
• C.中国证监会
• D.发行人与成效的证券公司协商

30.  发行人应在披露上市公告书    日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。

• A.3
• B.5
• C.7
• D.10

31.  发行人应披露控股股东及实际控制人的名称或姓名，前    名股东的名称或姓名、持股数量及持股比例。

• A.3
• B.5
• C.10
• D.15

32.  发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作    ，提醒投资者给予特别关注。

• A.重大风险提示
• B.投资风险提示
• C.重大事项提示
• D.风险提示

33.  上市公司信息披露事务管理制度应当经公司    审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。

• A.股东大会
• B.监事会
• C.总经理
• D.董事会

34.  实际控制人应披露到    为止。

• A.最终的国有控股主体或自然人
• B.最终的外资控股主体
• C.最终的法人控股主体
• D.最终的非国有控股主体

35.  公开募集证券说明书自最后签署之日起    内有效。

• A.15日
• B.1个月
• C.3个月
• D.6个月

36.  对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的    。

• A.40%
• B.30%
• C.50%
• D.20%

37.  发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用    。表决投票时同意票数达到    票为通过。

• A.特别程序，5
• B.特别程序，3
• C.一般程序，5
• D.一般程序，3

38.  定价增发如有老股东配售，则应强调代码为    。

• A.“731××××”
• B.“710××××”
• C.“730××××”
• D.“700××××”

39.  公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的政权服务机构出具，并有至少    名有从业资格的人员签署。

• A.1
• B.2
• C.3
• D.4

40.  保荐人尽职调查的绝大部分工作都集中于    。

• A.上市前重大事项的调查
• B.发审会前重大事项的调查
• C.发审会后重大事项的调查
• D.提交发行申请文件前的尽职调查

41.  如果上市公司申请发行新股，被注册会计师出具    审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。

• A.无法表示意见
• B.保留意见
• C.否定意见
• D.带强调事项段的无保留意见

42.  发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币    万元，有限责任公司的净资产不低于人民币    万元。

• A.3000；3000
• B.3000；9000
• C.6000；3000
• D.6000；6000

43.  上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，可转换公司债券的期限为    年以上。

• A.半
• B.1
• C.3
• D.5

44.  可转换公司债券的    是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

• A.回售
• B.赎回
• C.发行
• D.股份转换

45.  关于企业发行短期融资券的阐述错误的是    。

• A.短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易
• B.短期融资券不对社会公众发行
• C.待偿还短期融资券余额不超过企业净资产的30%
• D.近3年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的上市公司可以豁免信用评级

46.  金融机构从事主承销业务，除具备一般条件外，还应取得    。

• A.全国银行间同业拆借市场成员资格1年以上
• B.全国银行间同业拆借市场成员资格两年以上
• C.证券交易所会员资格3年以上
• D.证券交易所会员资格5年以上

47.  以下属于外部信用增级的是    。

• A.备用信用证
• B.超额抵押
• C.现金抵押账户
• D.资产支持证券分层结构

48.  内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为    亿港元。

• A.2
• B.4
• C.6
• D.8

49.  正式承销前的市场预测和承销协议签署具备    。

• A.暂时的商业和法律意义
• B.正式的商业和法律意义
• C.有限的商业和法律意义
• D.无限的商业和法律意义

50.  上市公司所属企业如果申请境外上市，那么最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表的    。

• A.30%
• B.50%
• C.70%
• D.90%

51.  以协议收购方式进行上市公司收购的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到    时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。

• A.30%
• B.50%
• C.35%
• D.55%

52.  外资投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的    ，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。

• A.10%
• B.15%
• C.30%
• D.35%

53.  向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取    方式。

• A.网上定价
• B.网上竞价
• C.公开竞价
• D.交易所竞价

54.  在要约收购中，收购人以现金进行支付的，应当在作出提示性公告的同时，将不少于收购总金额    的履约保证金存放在证券登记结算机构指定的银行账户，并办理冻结手续。

• A.10%
• B.15%
• C.20%
• D.25%

55.  无条件回售是一种无特别原因而进行的回售，通常是固定回售时间，一般在可转换公司债券偿还期的后    或一半进行。

• A.1/3
• B.2/3
• C.1/4
• D.3/4

56.  长期借款筹资与长期债券筹资相比，其特点是    。

• A.筹资弹性小
• B.筹资弹性大
• C.债务利息高
• D.筹资费用大

57.  公司反收购战略中，    不属于保持公司控制权策略。

• A.限制董事资格
• B.超级多数条款
• C.管理层收购
• D.每年部分改选董事会成员

58.  可转换债券对投资者来说，可在一定时期内将其转换成    。

• A.普通股
• B.优先股
• C.其他有价证券
• D.收益高的新债券

59.  在要约收购上市公司方式下，收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据有关规定，收购要约的期限为    。

• A.不得少于15日，并且不得超过60天
• B.不得少于30日，并且不得超过60天
• C.不得少于30日，并且不得超过90天
• D.不得少于15日，并且不得超过30天

60.  下列有关资本成本的说法中，错误的是    。

• A.资本成本的本质是企业为筹集和使用资金而实际付出的代价
• B.企业的加权平均资本成本不能由资本市场和企业经营者共同决定
• C.资本成本的计算主要以年度的相对比率为计量单位
• D.资本成本可以视为项目投资或使用资金的机会成本

1.  证券公司有下列    行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月不得参与证券承销。

• A.提前泄露证券发行信息
• B.承销未经核准的证券
• C.在承销过程中不按有关规定披露信息
• D.在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票
• E.在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

2.  在股份有限公司中下列    人员不得兼任监事。

• A.董事长
• B.工会领导
• C.经理
• D.员工
• E.财务负责人

3.  证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监可以区别情形，对其采取的措施有    。

• A.责令停业整顿
• B.指定其他机构托管、接管
• C.撤销经营证券业务许可
• D.责令清算
• E.撤销

4.  上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度，下列对上市推荐人资格描述正确的是    。

• A.具有交易所会员
• B.具备股票主承销资格，且信誉良好
• C.最近3年内无重大违法违规行为
• D.主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则
• E.交易所认为的其他具备条件

5.  股份有限公司的设立及股票的公开发行，都需要经    批准。

• A.财政部
• B.国务院授权的部门
• C.中国证监会
• D.省级人民政府
• E.国家发改委

6.  股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的    。

• A.净资本
• B.实收资本
• C.注册资本
• D.总股本
• E.净资产

7.  保荐代表人有下列    情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。

• A.因违法违规被中国证监会行政处罚
• B.被注销或者吊销执业证书
• C.调离保荐人或其投资银行业务部门
• D.保荐代表人因犯罪被判处刑罚
• E.保荐人撤回推荐函

8.  公司解散的原因有    。

• A.股东大会决议解散
• B.因公司合并或者分立需要解散
• C.依法吊销营业执照
• D.董事会决议解散
• E.公司章程规定的解散事由出现

9.  根据有关规定，下列各项中，属于不得在上市公司担任独立董事的情形的是    。

• A.某上市公司的股本总额为20000万股，甲持有2万股
• B.某上市公司前10名股东中的自然人股东的直系亲属
• C.为某上市公司的附属企业提供财务服务的人员
• D.为间接持有某上市公司已发行股份8%以上股东单位的工作人员
• E.某上市公司前15名股东中的自然人股东的直系亲属

10.  根据有关规定，下列选项中，属于上市公司董事会职权的有    。

• A.拟订公司重大收购、回购本公司股票方案
• B.制定公司的年度财务预算方案、决算方案
• C.对公司增加注册资本作出决议
• D.审议股权激励计划
• E.管理公司信息披露事项

11.  下列说法错误的是    。

• A.国债承销团成员资格有效期为5年，期满后，成员的资格依照规定必须再次审批
• B.国有资产的产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行
• C.上海证券交易所和深圳交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度
• D.内部融资的成本主要是直接的财务成本，而不表现为机会成本
• E.或有损失是指由某一特定的经济业务所在成的，将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失

12.  股份有限公司出现下列情况之一，应在2个月内召开临时股东大会    。

• A.员工建议
• B.公司未弥补的亏损达到股本总额的2/3时
• C.监事会提议召开时
• D.持有公司股份10%以上的股东书面请求时
• E.高级管理人员认为必要时

13.  根据公司法律制度的规定，上市公司股东大会审议的下列事项中，须以特别决议通过的有    。

• A.董事会拟定的亏损弥补方案
• B.发行公司债券
• C.公司章程的修改
• D.增加或减少注册资本
• E.变更公司形式

14.  关于独立董事，下列说法正确的有    。

• A.独立董事在任期届满前可以提出辞职
• B.连续三次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换
• C.具有5年以上法律、经济或其他履行独立董事职责所必须有的工作经验
• D.除法律规定情形外，任期届满前不得无故被免职
• E.连任的时间不得超过6年

15.  公司清算时，公司财产在分别支付    后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。

• A.职工工资
• B.清算费用
• C.公司债务
• D.社会保险费用
• E.法定补偿金

16.  长期借款筹资与普通股筹资相比的特点表现在    。

• A.筹资风险较高
• B.筹资风险较低
• C.借款成本较高
• D.限制条件较多
• E.筹资数量有限

17.  下列对MM的无公司税模型的假设条件描述正确的是    。

• A.企业的经营风险可以用EBIT衡量，有相同经营风险的企业处于同类风险等级
• B.投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的
• C.股票和债券在完全资本市场上进行交易；投资者可同企业一样以相同利率借款
• D.所有债务无风险
• E.企业的增长率不为零，所有的现金流量不是固定年金

18.  有关可转换证券筹资的特点描述正确的是    。

• A.通过出售看跌期权降低筹资成本
• B.不利于未来资本结构的调整
• C.有利于资本结构的调整
• D.可转换证券持有人执行期权将会稀释每股收益和剩余控制权
• E.可转换证券筹资的成本要高于优先股和普通股

19.  下列说法正确的是    。

• A.《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求公司股本总额不少于人民币5000万元
• B.发起人或股东将经营业务纳入拟发行上市公司的，该经营业务所必需的商标不可进入公司
• C.拟发行上市公司原则上以租赁方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权
• D.拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并在有关社会保障、工资薪酬等方面分账独立管理
• E.拟发行上市公司不得为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保，或将以拟发行上市公司名义的借款转借给股东单位所用

20.  上市公司申请发行新股必须具备的条件有    。

• A.公司股东在近3年内没有重大违法行为
• B.公司在最近5年内连续盈利
• C.前一次发行的股份已募足
• D.与前一次发行股份的时间间隔在1年以上
• E.与前一次发行股份的时间间隔在2年以上

21.  关于证监会派出机构的说法正确的是    。

• A.在日常监管的基础上，对辅导机构的辅导工作备案报告进行综合评估后，对辅导效果明确发表评估意见
• B.派出机构应关注与辅导工作总结报告有关的重大变化事项
• C.派出机构负责对辅导对象是否符合发行上市条件、生产经营决策是否违法违规、拟投资项目的优劣及风险进行实质性判断
• D.因不按期报送辅导工作备案报告、辅导机构不认真履行职责、辅导对象不积极配合而使辅导未达到计划目标的，派出机构可酌情要求辅导机构继续辅导
• E.以上说法都不正确

22.  关于发行人应当符合的条件，正确的是    。

• A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
• B.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上
• C.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
• D.发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
• E.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上

23.  首次公开发行股票，发行人不得有下列    影响持续盈利能力的情形。

• A.发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
• B.发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
• C.发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
• D.发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
• E.发行人最近2个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

24.  发行人的财务独立是指以下    内容。

• A.能够独立作出财务决策
• B.建立独立的财务核算体系
• C.具有规范的财务会计制度和分公司、子公司的财务管理制度
• D.发行人不得与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户
• E.发行人不得与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户

25.  承销商备案材料包括    。

• A.承销说明书
• B.承销团协议
• C.承销协议
• D.承销商承销资格证书复印件
• E.招股说明书

26.  关于上网发行资金申购流程，下列说法错误的是    。

• A.申购日后的第二天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结
• B.申购日后的第三天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
• C.中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算
• D.申购日后的第四天，对未中签部分的申购款予以解冻
• E.申购日后的第三天，对未中签部分的申购款予以解决

27.  保荐人的持续督导包括    。

• A.督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件
• B.督导发行人有效执行并完善防止高官人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度
• C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见
• D.督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度
• E.询价对象或者股票配售对象的名称、账户资料与中国证券业协会登记的不一致

28.  主承销商应当对询家对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。对以下    情形之一的询价对象不得配售股票。

• A.有证据表明在询价过程中有违法违规或者违反诚信原则的情形
• B.询价对象或者股票配售对象的名称、账户资料与中国证券业协会登记的不一致
• C.未在规定时间内报价或者足额划拨申购资金
• D.为参与初步询价
• E.放宽投资镇申购上限

29.  股票公开发行的“三公”原则指的是    。

• A.公开
• B.公平
• C.公正
• D.公允
• E.和平

30.  深交所资金申购上网实施办法与上交所不同之处在于    。

• A.放宽投资者申购上限
• B.申购单位数量不同
• C.深交所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购．
• D.以上都正确
• E.以上都不对

31.  上市公司信息披露事务管理制度应当包括    。

• A.信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
• B.未公开信息的传递、审核、披露流程
• C.明确上市公司须披露的信息内容
• D.对外发布信息的申请、审核、发布流程
• E.确定有关信息披露的标准

32.  募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露    。

• A.拟增资或收购的企业的基本情况及最近1年及1期经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表
• B.增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况
• C.增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系
• D.增资或收购前后持股比例情况
• E.增资或收购前后持股控制情况

33.      应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。

• A.招股说明书摘要
• B.招股公告
• C.证券服务机构出具的有关文件
• D.保荐人出具的发行保荐书
• E.招股意向书

34.  发行人应披露    的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。

• A.核心技术人员
• B.监事
• C.高级管理人员
• D.董事
• E.董事会秘书

35.  发行人应列表披露董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况，并应列出    。

• A.近1年所持股份的增减变动情况
• B.持有人姓名
• C.所持股份的质押或冻结情况
• D.近3年所持股份的增减变动情况
• E.近2年所持股份的增减变动情况

36.  发行人使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时，披露    。

• A.该资产或者股权的基本情况
• B.定价依据
• C.交易价格
• D.是否与公司股东或其他关联人存在利害关系
• E.格式与内容准则

37.  配股操作流程中，上海证券交易所与发行人、主承销商协商在配股说明书中确定    。

• A.股权登记日
• B.除权日
• C.投资者配股申购期限
• D.投资者配股申购数量
• E.交易价格

38.  增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括    。

• A.中国证监会的核准文件
• B.发行的预计时间安排
• C.经中国证监会审核的全部发行申报材料
• D.发行具体实施方案
• E.发行的相关招股意向书或者募集说明书

39.  关于核准发行，下列说法正确的是    。

• A.自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券
• B.证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请
• C.自中国证监会核准发行之日起超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行
• D.上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会
• E.自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在3个月内发行证券

40.  上市公司募集资金的数额和使用应当符合    。

• A.建立募集资金转向存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户
• B.募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
• C.投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
• D.募集资金数额不少于项目需要量
• E.募集资金必须存放于公司监事会决定的专项账户中

41.  可转换债券发行存在下列    事项之—的，应当召开债券持有人会议。

• A.发行人不能按期支付本息
• B.保证人或者担保物发生重大变化
• C.拟变更募集说明书的约定
• D.发行人减资、合并或分立
• E.发行人申请破产

42.  证券交易所按照    规定停止可转换公司债券的交易。

• A.可转换公司债券在赎回期间停止交易
• B.可转换公司债券自转换期结束之前的第20个交易日起停止交易
• C.可转换公司债券应当在出现中国证监会和证券交易所认为必须停止交易的其他情况时停止交易
• D.可转换公司债券流通面值少于1000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其转换公司债券的交易
• E.公司有重大违法行为

43.  发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对    等情况进行核查验证，明确发表意见。

• A.发行方案
• B.发行条款
• C.担保
• D.资信
• E.可转换公司债券发行上市的实质条件

44.  债券申请上市应当符合    。

• A.实际发行债券的面值总额不少于500万元
• B.经国务院授权的部门批准并公开发行
• C.证券申请上市时仍符合法定的债券发行条件
• D.证券交易所认可的其他条件
• E.经财务部授权的部门批准并公开发行

45.  关于债券的特征，下列说法中正确的是    。

• A.债券持有人无权参与企业决策
• B.债券代表一种债权债务关系
• C.债券不能溢价发行
• D.不能折价发行
• E.具有分配上的优先权

46.  上市公司存在下列情形    之一的，不得公开发行证券。

• A.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏．
• B.上市公司最近6个月内受到过证券交易所的公开谴责
• C.上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
• D.严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形
• E.现任董事涉嫌违法违规被中国证监会立案侦查

47.  从发行公司的角度看，股票包销的优点有    。

• A.降低发行费用
• B.可获部分溢价收入
• C.可获一定佣金
• D.不承担发行风险
• E.可以获全部溢价收入

48.  内部信用增级包括    。

• A.担保
• B.资金支持证券分层结构
• C.超额抵押
• D.信用证
• E.抵押

49.  发行人应当在短期融资券本息兑付日5个工作日前，通过    公布本金兑付和付息事项。

• A.中国人民银行
• B.中国债券信息网
• C.中央结算公司
• D.同业拆借中心
• E.中国货币网

50.  内地企业在香港创业板发行与上市，股东人数方面要求是    。

• A.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东
• B.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有300名股东
• C.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有100名股东
• D.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东
• E.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有50名股东

51.  证券公司从事企业债券的承销，注册地中国证监会派出机构应要求主承销商报送哪些申请材料?   

• A.申请书
• B.风险处置预案
• C.市场调查与可行性报告
• D.具备承销条件的证明材料或陈述材料
• E.承销协议

52.  国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有    。

• A.净资产不少于3亿元人民币
• B.筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
• C.按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元
• D.过去1年税后利润不少于5000万元人民币
• E.过去5年税后利润不少于5000万元人民币

53.  发行可转换债券的缺点是    。

• A.丧失低息优势
• B.股价上扬风险
• C.财务风险
• D.减少筹资中的利益冲突
• E.分散公司的控制权

54.  H股的发行方式是    。

• A.国内配售
• B.国际配售
• C.上网竞价
• D.公开发行
• E.网上发行

55.  上市公司重大购买、出售、置换资产的行为是指上市公司购买、出售、置换资产达到    标准之一的情形。

• A.购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表净资产的比例达50%以上
• B.购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达50%以上
• C.购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达30%以上
• D.购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表净资产的比例达30%以上
• E.购买、出售、置换入的资产在最近1个会计年度所产生的主营业收入占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表主营业务收入的比例达30%以上

56.  公司股票通过中间机构公开间接发行的优点有    。

• A.发行范围广
• B.发行对象多，易于足额筹集资本
• C.股票的变现强
• D.发行成本低
• E.有助于提高发行公司的知名度和扩大影响力

57.  外国投资以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下    条件。

• A.境外公司的股权最近3年交易价格稳定
• B.境外公司的股权最近1年交易价格稳定
• C.无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制
• D.股东合法持有并依法可以转让
• E.境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易

58.  财务顾问为目标公司提供的服务有    。

• A.利润预测
• B.制定反收购策略
• C.评价服务
• D.预警服务
• E.商议收购条款

59.  根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》规定，已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，除应具备募集设立公司申请发行境内上市外资股前3项外，还应当符合以下哪些条件?   

• A.公司前一次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好
• B.公司净资产总值不低于1亿元人民币
• C.公司从前一次发行股票到本次申请期间，没有重大违法行为
• D.公司资产总额不低于1.5亿元人民币
• E.公司在最近3年内连续盈利；原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，可以连续计算

60.  负债融资与普通股筹资相比，其特点有    。

• A.分散控制权
• B.到期偿还
• C.支付固定利息
• D.成本较低
• E.成本较高

1.  公司不得收购本公司股份，但是将股份奖励给本公司职工的除外。       

2.  证券承销业务的合规性、正常性和公开性是非现场的重要内容。   

3.  发行人应与上市推荐人签订上市推荐协议，规定双方在上市申请期间及上市后半年内的权利和义务。       

4.  我国发行企业债券开始于1985年。       

5.  目前我国的股票发行管理属于市场主导型，即注册制。       

6.  控股股东是指其持有的股份占股份有限公司股本总额50%以上的股东或者其出资额占有限责任公司资本总额50%以上。       

7.  股份有限公司的分立可以分为新设设立和派生设立。       

8.  公司分配当年税后利润时，应当提取利润的15%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本50%以上的，可以不再提取。       

9.  股份有限公司可以超过股票票面金额的发行价格，发行股份所得的溢价款要按国务院财政部门规定列入盈余公积金。       

10.  公司股份的全部注销只有公司清算时才发生。另外，通过股份的回购及持有本公司股票的公司合并等方式，也可以达到注销股份的目的。       

11.  证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管。       

12.  按照《证券发行上市保荐制度暂行方法》，企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。       

13.  当公司经营管理发生严重困难时，继续存续会使股东利益受到严重损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散其公司。       

14.  在其他因素一定，债券的发行价格越高，债券资本成本越高。     

15.  超过转换期的可转换债券，不再具有转换权。       

16.  国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的总资产折为国有股股本。       

17.  采用清算价格法评估资产，应当根据公司清算时其资产可变现的价值评定重估价值。       

18.  目前交易所上市规则拟上市公司股本总额不少于人民币3000万。       

19.  收购人以在证券交易所上市的债券支付价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于3个月。       

20.  可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换公司股票；对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权。       

21.  每次参加发审委会议的发审委委员为10名。表决投票时同意票数达到5票时才能为通过。     

22.  证券发行申请未获批准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。       

23.  自次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年利余时间及其后2个完整会计年度，自股票上市之日起计算。       

24.  包销金额是以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。       

25.  发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员是可以弃权的。       

26.  招股说明书是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。       

27.  超额配售选择权这种发行方式只是对上述发行方式的一种补充，可以用于上市公司增发新股，但不可以用于首次公开发行。       

28.  企业募集资金不可以大量补充流动资金，且不能超过募集资金的10%。       

29.  中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间也计算在内。       

30.  中小企业板块是在上海证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、检察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主办发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。       

31.  发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知。       

32.  信息披露及时性原则是指信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开给投资者。       

33.  在境内、外市场发行并上市的公司在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露，并且保证披露的内容一致。       

34.  除监事会公告外，上市公司披露的信息可以不用以董事会公告的形式发布。       

35.  发行人允许他人使用自己所有的资产，或自己作为被许可方后使用他人资产，但应该简要披露许可合同的主要内容。       

36.  发行人、保荐人应履行其对发行申请文件的质量控制的义务，按有关规定对申请文件进行核查并出具外核意见。       

37.  发行人和保荐人报送发行申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不能以名章、签名章等代替。       

38.  中国证监会在初审过程中，将就发行人的投资项目是否符合政府产业政策征求国家发改委的意见。       

39.  网下配售比例只能保留小数点后3位，网上配售比例则不会受到限制，由此形成的余股将由主承销商包销。       

40.  《招股说明书》是增加了发行价格和数量的《招股意向书》。       

41.  上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降30%以上。       

42.  发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元。       

43.  可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的30%。       

44.  发行分离交易的可转换公司债券的上市公司可以不提供评级报告。       

45.  上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项。       

46.  定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为10万元，每一合格投资者认购的债券不得少于面值100万元。       

47.  储蓄国债可以流通转让，也可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。       

48.  信托投资公司担任特定目的信托受托机构，必须具有良好的社会信誉和经营业绩，到期信托项目全部按合同约定顺利完成，没有挪用信托财产的不良记录，并且最近3年内没有重大违法违规行为。       

49.  行政机关不得购买储蓄性国债。       

50.  发行资产支持证券时，发行人应该组建承销团，承销人可在发行期内向其他投资者分销其所承销的资产支持证券。       

51.  我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售的方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。       

52.  上市时的管理层股东及高持股量股东与上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的30%。       

53.  中国香港的招股章程必须符合香港公司条例、联合所上市规则及公司登记规则的要求。       

54.  内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层下，具备至少12个月的活跃业务记录。       

55.  如果上市公司所属企业申请境外上市，其公司最近3年要连续盈利。       

56.  转让国有股和法人股的外汇收入，转让方应当在规定期限内，凭转让核准文件报中国人民银行批准后结汇。       

57.  外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于30%的，该企业享受外商投资企业待遇。       

58.  具有领先科技成果的企业不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请豁免的情况。       

59.  外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价。       

60.  中国证监会收到上市公司报送的全部材料后，审核工作时间不超过30个工作日。