一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)
9. 关于可交换公司债券的赎回与回售,下列叙述不正确的是
。
A.可交换公司债券一旦发售,股东就不得再行赎回
D.上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券
C.募集说明书可以约定回售条款
D.债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东
A B C D
A
[解析] A项,募集说明书可以约定回售条款,规定债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东。
二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)
三、判断题1. 持有上市公司股份的股东,只要符合法律规定的条件,就可以直接向中国证监会申请发行可交换公司债券。
对 错
B
[解析] 持有上市公司股份的股东,经保荐人保荐,可以向中国证监会申请发行可交换公司债券。
3. 可交换公司债券的期限可以超过10年。
对 错
B
[解析] 可交换公司债券的期限最短为1年,最长为6年。
4. 可交换公司债券一旦发售,股东就不得再行赎回。
对 错
B
[解析] 可交换公司债券的募集说明书可以约定赎回条款,规定上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券。
6. 可交换公司债券自发行结束之日起6个月后,方可交换为预备交换的股票,债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。
对 错
B
[解析] 可交换公司债券自发行结束之日起12个月后,方可交换为预备交换的股票,债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。
10. 在可交换公司债券发行前,证券登记结算机构应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同。
对 错
B
[解析] 在可交换公司债券发行前,公司债券受托管理人应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同,按照证券登记结算机构的业务规则设定担保,办理相关登记手续,将其专户存放,并取得担保权利证明文件。
11. 可交换公司债券持有人申请换股的,应当向证券交易所发出换股指令。
对 错
B
[解析] 可交换公司债券持有人申请换股的,应当通过其托管证券公司向证券交易所发出换股指令,指令视同为债券受托管理人与发行人认可的解除担保指令。
12. 拥有上市公司控制权的股东发行可交换公司债券的,可以通过本次发行直接将控制权转让给他人。
对 错
B
[解析] 拥有上市公司控制权的股东发行可交换公司债券的,应当合理确定发行方案,不得通过本次发行直接将控制权转让给他人。