B

[解析] 基金信息披露的内容包括：基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告等。

B

[解析] 当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书，并报中国证监会及地方监管局备案。

B

[解析] 货币市场基金应刊登的偏离度信息包括：在临时报告中披露偏离度信息、在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息和在投资组合中披露偏离度信息。

A

[解析] 基金年度报告应当披露开放式基金份额变动的披露，所以A项错误。

A

[解析] 投资基金主要是一种间接投资工具，基金投资者、基金管理人和托管人是基金运作中的主要当事人。

A

[解析] A项应该是“放松管制、加强监管”。

A

[解析] 根据投资目标可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。

C

[解析] 收入型基金是指以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金，主要以大盘蓝筹股、公司债、政府债等稳定收益证券为投资对象。

B

[解析] 按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金和全球股票基金。而A、C、D是属于国外股票基金的分类。

D

[解析] 我国市场上的债券基金通常可分为标准债券型基金、普通债券型基金和可转债基金等。

A

[解析] 灵活配置型基金在股票、债券上的配置比例则会根据市场状况进行调整，有时股票的比例较高，有时债券的比例较高。

A

[解析] 风险资产投资比例=风险资产投资额÷基金净值×100%。

C

[解析] ETF的独特之处在于实行一级市场与二级市场交易同步进行的制度安排，因此，投资者可以在ETF二级市场交易价格与基金份额净值两者之间存在差价时进行套利交易。

C

[解析] 联接基金可以提供目前ETF具备的不定期定额等方式介入ETF的运作，所以C项错误。

C

[解析] 目前的分级基金一般为融资类分级基金。

A

[解析] 狭义的基金监管一般专指政府基金监管机构依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。

D

[解析] 基金监管的基本原则体现基金监管的本质属性和根本价值。

B

[解析] 中国证监会一般工作人员离职后2年内，不得到与原来工作业务直接相关的机构任职。

A

[解析] 基金公司主要股东为自然人的，个人金融资产不低于3000万元人民币，且在境外资产管理行业从业10年以上。

C

[解析] 良好的内部治理结构是保证公开募集基金稳健运行、保护基金份额持有人利益的必要条件。

D

[解析] 在公开募集基金的基金管理人被责令停业整顿、被依法制定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经中国证监会批准，可以对基金管理人直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的措施包括：(1)通知出境管理机关依法阻止其出境；(2)申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产，或者在财产上设定其权利。

D

[解析] 基金份额登记机构妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会指定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年。

D

[解析] 基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额应达到准予注册规模的80%以上，而开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额。

D

[解析] 召开基金份额持有人大会，召集人应提前30日公告基金份额持有人大会的事项。

C

[解析] 私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录和其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。

D

[解析] 忠诚尽责的基本要求包括：廉洁公正和忠诚敬业。

C

[解析] 我国相关法律法规规定，办理基金开户要求的个人投资者年龄为18～70周岁具有完全民事行为能力人。

C

[解析] 商业银行、期货公司、保险机构、证券公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。

B

[解析] 基金直销和代销的不同点包括在基金产品方面、在销售人员方面、在销售网络方面、在客户关系方面和在营销成本方面。

C

[解析] 基金宣传材料审批报备流程的内容包括报送内容、报送形式和报送流程。

D

[解析] 对在6个月内连续被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传材料前，应当事先将材料报送中国证监会。

B

[解析] B项应改为以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。

C

[解析] 前台业务系统具有的功能包括：(1)通过与后台管理系统的网络连接，实现各项功能；(2)为基金投资人以及基金销售人员提供投资资讯的功能；(3)对基金交易账户以及基金投资人信息进行管理的功能；(4)对基金认购、赎回、转换、变更分红方式和中国证监会认可的其他交易功能；(5)为投资人提供服务的功能。

A

[解析] 基金客户服务的特点包括：专业性、规范性、持续性和时效性。

C

[解析] 基金服务提供的方式通常包括：电话服务中心；邮寄服务；自动传真、电子信箱与手机短信；“一对一”专人服务；互联网的应用；媒体和宣传手册的应用及讲座、推介会和座谈会等。

C

[解析] 风险评估是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

A

[解析] 内部控制制度是基金管理人为了保护其资产的安全完整，保证其经营活动符合国家法律、法规和内部规章要求，提高经营管理效率，防止舞弊，控制风险等目的，而在公司内部采取的一系列相互联系、相互制约的制度和方法。

D

[解析] A项属于投资决策业务控制的内容；而B、C两项属于研究业务控制的内容。

D

[解析] 监事会代办公司权力的情况包括：(1)当公司与董事间发生诉讼时，除法律另有规定外，由监事会代表公司作为诉讼一方处理有关发生率事宜；(2)当董事自己或他人与本公司有交涉时，由监事会代表公司与董事进行交涉；(3)当监事调查公司业务及财务状况，审核账册报表时，有权代表公司委托律师、会计师或其他第三方人员协助调查。

C

[解析] 督察长向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告的情形包括：(1)基金及公司发生违法违规行为；(2)基金及公司存在重大经营风险或隐患；(3)督察长依法认为需要报告的其他情形；(4)中国证监会规定的其他情形。

B

[解析] 合规审核的目标是把外部监督可能发现的问题及时在内部发现并进行有效的处理，把公司可能受到的处罚降到最低。

C

[解析] “对宣传推介材料进行合规审核”属于销售合规性风险的内容。

C

[解析] 基金经理人在申请期间申请材料涉及的事项发生重大变化的，基金管理人应当自发生变化之日起5个工作日内向中国证监会提交更新材料。

B

[解析] 目前，沪、深证券交易所对封闭式基金的交易与股票交易一样实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%(基金上市首日除外)。

B

[解析] (3127000230.95÷3013057000)÷(966.45÷1000)=1.07384395。

A

[解析] 当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及监管局备案。

D

[解析] 基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

A

[解析] 基金股票投资组合重大变动的披露内容包括报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细。

C

[解析] 金融市场按交易标的物划分为票据市场、衍生工具市场、外汇市场和黄金市场等。

C

[解析] 基金的交易确认是属于基金份额登记的内容。