C

[解析] 目前，我国股票基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费，债券基金的司理费率一般低于1%，货币市场基金的管理费率为0.33%。

A

[解析] 净资本指标反映了净资产中的高流动性部分，表明证券公司可变现以满足支付需要和应对风险的资金额。故选A。

D

[解析] 1991年7月3日，深圳证券交易所正式开业，在开业前曾经历了7个月的试营业。在试营业时期，深圳证券交易所上市的股票仅深安达A一只，即今天的北大高科。

C

[解析] 互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易，可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用互换等类别。

D

[解析] 本题考核的是市场风险的内容。操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，属于非系统性风险。

A

[解析] 《证券法》规定：①证券公司经营证券经纪、证券投资咨询和与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务，注册资本最低限额为人民币5000万元；②证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何一项的、注册资本最低限额为人民币1亿元；③证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。故选A。

D

[解析] 证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向证监会报送年度报告。年度报告应当包含按照规定编制并经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告。

D

[解析] 所谓主权财富，与私人财富相对应，是指一国政府通过特定税收与预算分配、可再生自然资源收入和国际收支盈余等方式积累形成的，由政府控制与支配的，通常以外币形式持有的公共财富。

A

[解析] 从资本市场的发展历程来看，保护投资者利益，让投资者树立信心，是培育和发展市场的重要环节，是证券监管机构的首要任务和宗旨。

B

[解析] 看涨期权又称买入期权，是指买入期权的一方预计金融资产的价格在期权有效期内将会上涨，才会买入；而卖出看涨期权的一方则恰恰相反，认为资产价格会下跌，否则会继续持有，不会卖出。看跌期权则与之相反。故选B。

B

[解析] 按当年未能足额分派时，能否在以后年度补发，优先股票分为累积优先股和非累积优先股。所谓累积优先股，是指历年股息累积发放的优先股票。

C

[解析] 总经理应当根据董事会或监事会的要求，向董事会或监事会报告公司重大合同的签订、执行情况，资金运用情况和盈亏情况。总经理必须保证该报告的真实性。未担任董事职务的总经理可以列席董事会会议。

B

[解析] 债券收益包括再投资收益，股票收益中不包括。故选B。

D

[解析] ABC三项描述的均为净额清算原则。

B

[解析] H股是指注册地在我国内地、上市地在香港地区的外资股。香港的英文是HONGKONG，取其字首，在港上市外资股就叫做H股。本题答案为B选项。

C

[解析] 证券交易结算资金账户是投资者用于证券交易资金清算，记录资金的币种、余额和变动情况的专用账户。

B

[解析] 无面额股票有如下特点：①发行或转让价格较灵活；②便于股票分割。

B

[解析] 空头套期保值是指持有现货多头(如持有股票多头)的交易者担心未来现货价格下跌，在期货市场卖出期货合约(建立期货空头)，当现货价格下跌时以期货市场的盈利来弥补现货市场的损失。

D

[解析] 证券登记结算公司的登记结算制度包括：证券实名制、货银对付的交收制度、分级结算制度和结算参与人制度、净额结算制度。

D

[解析] 商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

B

[解析] 本题主要考查货币政策的最终目标。货币政策的最终目标，一般有四个：稳定物价、充分就业、促进经济增长和平衡国际收支等。

C

[解析] 期权首先可以用来进行套期保值，使自己的风险被限制在一定范围内；其次还可用来投资。期权交易要收取交易费用，因此不能减少交易费用。期权交易很大程度上是为了规避风险，而不是创造价值。

D

[解析] 公司债券是公司与不特定的社会公众形成的债权债务关系。

B

[解析] 根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定，经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的50%。

B

[解析] 政府机构直接融资的方式包括：(1)财政资本金投入而获得的股权收益。(2)由财政投入一些城市基础设施项目而带动外资和民营资本的投入。(3)获得中央转贷的由中央政府发行的国内外政府债券。(4)向世界银行、亚洲开发银行等国际和地区金融机构贷款。(5)获得中央转贷的由中央政府向外国政府的贷款。(6)外国政府援助赠款。

C

[解析] 基金管理人必须具备的条件之一是主要股东注册资本不低于3亿元人民币。

D

[解析] 一般来说，左右和影响金融市场发展进程的因素是多方面的，但最为重要的有经济因素、法律因素、市场因素、技术因素及体制或管理因素。

C

[解析] 目前，我国常见的分类标准包括中国证监会于2001年制定的《上市公司行业分类指引》、国家统计局发布的《行业分布标准》以及由摩根士丹利和标准普尔联合发布的《全球行业分类标准》等。

C

[解析] 根据《货币市场基金管理暂行规定》，对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将受益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进行收益分配。Ⅰ说法正确。《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》规定，当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益，当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。ⅡⅢ说法正确。货币市场基金每周五进行分配时，将同时分配周六和周日的利润。Ⅳ说法正确。故本题答案选C。

B

[解析] 商业银行发行金融债券应具备以下条件：①具有良好的公司治理机制；②核心资本充足率不低于4%；③最近3年连续盈利；④贷款损失准备计提充足；⑤风险监管指标符合监管机构的有关规定；⑥最近3年没有重大违法、违规行为；⑦中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的个别条件。

B

[解析] 道·琼斯指数实际上是一组股价平均数，包括5组指标：工业股价平均数、运输业股价平均数、公用事业股价平均数、股价综合平均数、道·琼斯公正市价指数。

D

[解析] 债券不能收回投资的风险有两种情况：①债务人不履行债务，即债务人不能按时足额按约定的利率支付利息或者偿还本金，不同的债务人不履行债务的风险程度是不一样的，一般政府债券不履行债务的风险最低；②流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失。

C

[解析] 股票价格是指股票在证券市场上买卖的价格。从理论上说，股票价格应由其价值决定，但股票本身并没有价值，不是在生产过程中发挥职能作用的现实资本，而只是一张资本凭证。股票之所以有价格，是因为它代表着收益的价值，即能给它的持有者带来股息红利。

C

[解析] 商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。商业银行次级债券属于金融债券。

C

[解析] Ⅱ项，发行人从境外调入外汇资金用于人民币债券还本付息，应经国家外汇管理局批准；Ⅲ项，国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文。

A

[解析] 系统风险包括宏观经济风险、购买力风险、利率风险、汇率风险、市场风险。第Ⅲ、Ⅳ项属于非系统风险。

D

[解析] 证券公司、资产托管机构、第三方存款机构破产或者清算时，客户委托资产不属于破产财产或者清算财产。

C

[解析] 凭证式国债是指由财政部发行的、有固定票面利率、通过纸质媒介记录债权债务关系的国债。凭证式国债购买方便，变现灵活，利率优惠，收益稳定，安全无风险，是我国重要的国债品种。

B

[解析] 本题主要考查中国证券业对从业人员的资格管理。中国证券业对从业人员的资格管理包括：(1)从业人员资格管理。(2)从业人员的后续职业培训。(3)制定从业人员的行为准则和道德规范。(4)从业人员诚信信息管理。

C

[解析] 金融危机可以分为货币危机、债务危机、银行危机、次贷危机等类型。