D

[考点] 本题主要考查基金净值公告的种类及披露时效性要求。
   [解析] 封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。A项表述错误。开放式基金在放开申购、赎回前一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。B项表述错误。开放式基金在放开申购、赎回后每个开放日披露份额净值和份额累计净值。C项表述错误。

D

[考点] 本题主要考查基金合同特别约定的事项。
   [解析] 基金合同特别约定的事项包括基金当事人的权利义务，基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则，基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。D项表述错误。

B

[考点] 本题主要考查开放式基金的价格形成方式。
   [解析] 开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。

B

[考点] 本题主要考查证券投资基金的起源。
   [解析] 世界上第一只公认的证券投资基金是“海外及殖民地政府信托”，它诞生于1868年的英国。

C

[考点] 本题主要考查投资者教育工作的内容。
   [解析] 投资者教育工作的内容包括投资决策教育、资产配置教育和权益保护教育，不包括保值增值教育。

D

[考点] 本题主要考查主动型基金和被动型基金的区别。
   [解析] 被动型基金并不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的表现，一般选取特定的指数作为跟踪的对象，又称指数型基金。D项表述错误。

A

[考点] 本题主要考查基金年度报告中基金财务指标的披露。
   [解析] 基金年度报告中应披露以下财务指标：本期利润、本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额、加权平均份额本期利润、期末可供分配利润、期末可供分配份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值、加权平均净值利润率、本期份额净值增长率和份额累计净值增长率等。年度报告中注册会计师出具非标准无保留意见的提示是年度报告中的重要提示。

C

[考点] 本题主要考查监事会的职权。
   [解析] 监事会的职权包括以下几项：①检查公司的财务；②对公司董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或公司章程的行为进行监督；③当公司董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求前述人员予以纠正；④提议召开临时股东会；⑤列席董事会会议；⑥公司章程规定的其他职权。根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项属于董事会的职责。

D

[考点] 本题主要考查基金信息披露的含义与作用。
   [解析] 基金信息披露的作用表现在以下方面：①有利于投资者的价值判断；②有利于防止利益冲突与利益输送；③有利于提高证券市场的效率；④能有效防止信息滥用。D项表述错误。

C

[考点] 本题主要考查公募基金的基金管理人应当履行的职责。
   [解析] 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资是基金管理人的执业禁止行为。

B

[解析] 基金从业人员在熟悉法律法规等行为规范的基础上，要自觉遵守以下规范：①基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范；②基金从业人员应当自觉遵守《自律准则》规定的各类行为规范；③基金从业人员应当积极配合基金监管机构的监管；④负有监督职责的基金从业人员，要忠实履行自己的监督职责，及时发现并制止违法违规行为，防止违法违规行为造成更加严重的后果；⑤普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求。一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。故本题选B。

C

[考点] 本题主要考查基金募集的程序。
   [解析] 基金募集的程序主要包括申请、注册、发售、基金合同生效，不包括申购。

A

[考点] 本题主要考查基金中基金的概念。
   [解析] 我国公募证券投资基金允许投资于公募基金本身。A项表述错误。

D

[考点] 本题主要考查廉洁从业在投资交易业务中的要求。
   [解析] 基金经营机构及其工作人员在开展投资交易业务过程中，不得以下列方式输送或牟取不正当利益：①利用因职务便利获取的内幕信息、未公开的信息从事有关的证券交易活动，或者明示、暗示他人从事有关的证券交易活动；②侵占或挪用受托资产；③不公平对待不同投资组合，在不同基金财产之间、基金财产和其他受托资产之间、机构或关联机构自营账户与资产管理账户之间进行利益输送；④编造或传播虚假、不实信息，或利用信息优势、资金优势、持股持券优势，单独或者通过合谋，影响证券、期货及其他衍生品交易价格、交易量；⑤代表投资组合对外行使投票表决权的过程中，不按照客观独立的专业判断投票；⑥在卖出或转让投资标的时，通过故意压低估值、约定交易等方式，造成投资损失或降低投资收益，损害投资者利益；⑦通过让渡资产管理账户实际交易权限等方式为客户的违规行为提供便利；⑧通过财务顾问费、投资顾问费等方式，向第三方机构输送利益，从中收取回扣或牟取不正当利益；⑨其他输送或者谋取不正当利益的行为。

C

[考点] 本题主要考查货币市场基金、债券基金和股票基金的概念。
   [解析] 标准债券型基金义称纯债基金，仅投资于固定收益类金融工具，不能投资于股票市场。

A

[考点] 本题主要考查基金份额持有人的权利。
   [解析] 我国基金份额持有人享有以下权利：①分享基金财产收益，参与分配清算后的剩余基金财产；②依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；③按照规定要求召开基金份额持有人大会；④对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；⑤查阅或者复制公开披露的基金信息资料；⑥对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼；⑦基金合同约定的其他权利。

B

[考点] 本题主要考查合规管理的内容。
   [解析] 合规管理的基本原则包括独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则和协调性原则，不包括审慎性原则。

B

[考点] 本题主要考查基金份额的发售。
   [解析] 根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金管理人应自收到核准文件之日起6个月内进行基金份额的发售。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请。B项表述错误。

A

[考点] 本题主要考查开放式基金份额的转换和非交易过户。
   [解析] 基金份额的转换一般采取未知价法，以转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量。B项表述错误。总体来说，由于基金份额的转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，因此综合费用较低。C项表述错误。开放式基金的非交易过户是指不采用申购、赎同等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。D项表述错误。

B

[考点] 本题主要考查股票基金与股票的区别。
   [解析] 股票价格会由于投资者买卖股票数量的大小和强弱的对比而受到影响，而股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响。Ⅰ项表述错误。股票可以根据上市公司的基本面对股票价格进行判断，而股票基金不能对基金份额净值高低进行合理与否的判断。Ⅲ项表述错误。

A

[考点] 本题主要考查基金市场营销的特殊性。
   [解析] 基金市场营销的特殊性包括规范性、服务性、专业性、持续性和适用性，不包括实用性。

A

[考点] 本题主要考查证券投资基金的分类。
   [解析] 按照投资目标，证券投资基金可分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。

D

[考点] 本题主要考查基金客户信息的内容与保管要求。
   [解析] 基金营销机构在使用客户信息时，应当符合收集该信息的目的，不得向本基金机构以外的其他机构和个人提供客户信息，但为客户办理相关业务所必需并经客户本人书面授权或同意的，以及法律法规和相关监管机构另有规定的除外，D项表述错误。

B

[考点] 本题主要考查基金募集的概念和程序。
   [解析] 基金募集的程序主要包括四个方面：申请、注册、发售、基金合同生效。B项表述错误。

C

[考点] 本题主要考查基金当事人的相关概念。
   [解析] 基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。基金管理人是基金产品的募集者和管理者。基金托管人是基金资产的保管者。

D

[考点] 本题主要考查基金公司内部控制的重要性。
   [解析] 基金公司内部控制的重要性体现在以下方面：①在信托关系下保护投资者的利益；②提高基金的运营效果和效率；③促进证券市场健康持续发展。D项不属于基金公司内部控制的重要性。

D

[考点] 本题主要考查基金客户的构成和发展现状。
   [解析] 基金客户由基金个人投资者和基金机构投资者组成。在有效账户总数中，个人有效账户数占据了极大部分，远远高于机构有效账户数(近几年基本维持在5万户以上)；且个人有效账户数上升，机构有效账户数下降。D项表述错误。

A

[考点] 本题主要考查基金公司内部控制的基本要素。
   [解析] 基金公司内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控，不包括目标设定。目标设定是风险管理要素之一。

A

[考点] 本题主要考查投资基金的分类。
   [解析] 按照运作方式，投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。

C

[考点] 本题主要考查基金管理人的信息披露义务。
   [解析] 基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或年度报告。A项表述错误。当提前终止基金合同时，基金管理人应当在2日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和地方监管局备案。B项表述错误。基金管理人召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。D项表述错误。

D

[考点] 本题主要考查基金销售费用的规范。
   [解析] 基金管理人和基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用。

C

[考点] 本题主要考查基金客户投诉处理的内容。
   [解析] 进行公司所有新客户的首次和定期电话回访工作，改善客户体验，提升满意度是基金投资互动交流的内容，不属于基金客户投诉处理的内容。

C

[考点] 本题主要考查基金注册登记机构的职责。
   [解析] 基金注册登记机构的职责包括以下几项：①建立并管理投资者基金份额账户；②负责基金份额登记，确认基金交易；③发放红利；④建立并保管基金投资者名册；⑤基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训是基金业协会的职责之一，C项不属于基金注册登记机构的主要职责。

C

[考点] 本题主要考查基金公司内部控制机制的内容。
   [解析] 基金公司内部控制机制包括四个层次：①员工自律；②各部门主管(包括监察稽核)的检查监督；③公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；④董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。C项表述错误。

D

[考点] 本题主要考查金融市场的分类。
   [解析] 按照交易工具的期限，金融市场可分为货币市场和资本市场。

A

[考点] 本题主要考查不得欺诈客户的要求。
   [解析] 在宣传销售基金产品的阶段，基金从业人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符，不得进行虚假或者误导性的描述，也不得出现重大遗漏。B项表述错误。基金从业人员在销售基金或者为投资者提供咨询服务时，应当向客户和潜在客户披露用于分析投资、选择证券、构建投资组合的投资过程的基本流程和一般原则。C项表述错误。基金从业人员在陈述所推介的基金或者某一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始资料，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。D项表述错误。

C

[考点] 本题主要考查风险分类和管理程序。
   [解析] 基金公司的操作风险包括制度和流程风险、信息技术风险、业务持续风险、人力资源风险、新业务风险和道德风险。

D

[考点] 本题主要考查基金直销方式与代销方式的区别。
   [解析] 基金直销方式与代销方式的区别体现在基金产品、销售人员、销售网络、客户关系和营销成本等方面，不包括销售利润方面。

B

[考点] 本题主要考查对基金公开募集的监管。
   [解析] 根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，公开募集基金应当经中国证监会注册。未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。B项表述错误。

A

[考点] 本题主要考查基金监管的特征。
   [解析] 基金监管的特征包括以下几项：①监管内容的全面性；②监管对象的广泛性；③监管时间的连续性；④监管主体及其权限的法定性；⑤监管活动的强制性。

D

[考点] 本题主要考查基金投资咨询的内容。
   [解析] 为基金份额持有人提供良好的持续服务，保障基金份额持有人有效了解所投基金的相关信息，是基金客户服务宣传与推介的内容。D项不属于基金投资咨询的内容。

B

[考点] 本题主要考查巨额赎回的处理。
   [解析] 当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请而进行的资产变现可能导致基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当日以不低于上一日基金总份额10%的比例接受赎回，对其余赎回申请延期办理。B项表述错误。

B

[考点] 本题主要考查不得进行内幕交易和操纵市场的要求。
   [解析] 操纵市场的构成要素包括以下几种：①实施了歪曲证券价格或者人为虚增交易量等不正当影响证券价格的行为；②有误导市场参与者的意图，这也是判定一项行为是否为操纵市场行为的关键因素。B项表述错误。

C

[考点] 本题主要考查公募基金的特征。
   [解析] 公募基金主要有以下特征：①面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定；②投资金额要求低，适宜中小投资者参与；③必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。

B

[考点] 本题主要考查基金管理人合规管理的目标。
   [解析] 基金管理人的合规管理能帮助其有效识别和管理合规风险，确保依法合规经营，但不能确保基金管理人规避违规行为。B项表述错误。

C

[考点] 本题主要考查基金对证券市场的作用。
   [解析] 证券投资基金对证券市场的作用表现在促进证券市场的稳定和健康发展。

A

[考点] 本题主要考查非公募基金的登记。
   [解析] 除证券投资基金外，依据《中华人民共和国社会保险法》设立的社会保险基金和全国社会保障基金、依据《基金会管理条例》设立的公募基金和非公募基金以及各类政府性基金等，可以依据相关法律、行政法规的规定以“基金”名义进行投资运作。A项表述错误。

B

[考点] 本题主要考查公司型基金的有关概念。
   [解析] 公司型基金委托基金管理公司作为专业的投资顾问来经营与管理基金资产。

B

[考点] 本题主要考查私募基金管理人向中国证券投资基金业协会申请登记应该报送的基本信息。
   [解析] 各类私募基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，向中国证券投资基金业协会申请登记，报送以下基本信息：①工商登记和营业执照正副本复印件；②公司章程或者合伙协议；③主要股东或者合伙人名单；④高级管理人员的基本信息；⑤中国证券投资基金业协会规定的其他信息。

A

[考点] 本题主要考查基金合同的主要内容。
   [解析] 投资者缴纳基金份额认购款项时基金合同成立。A项表述错误。