C

[解析] 在我国，根据《证券投资基金运作管理办法》的规定，80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。

D

[解析] 股票的永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的。股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，两者是并存的关系。股票代表着股东的永久性投资，当然股票持有者可以出售股票而转让其股东身份，而对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本。

A

[解析] 混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。

A

[解析] 股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

C

[解析] 在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，在采用证券经纪商场内交易员进行申报的情况下，证券经纪商营业部业务员须即刻通知场内交易员，经场内交易员操作确认后，立即将执行结果告知客户；在采用客户或证券经纪商营业部业务员直接申报的情况下，客户或证券经纪营业部业务员可直接将撤单信息通过电脑终端输入证券交易所交易系统，办理撤单。对客户撤销的委托，证券经纪商须及时将冻结的资金或证券解冻。在委托未成交之前，客户有权变更和撤销委托。证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销。

B

[解析] 参与证券投资的金融机构包括证券经营机构(证券公司)、银行业金融机构(商业银行、邮政储蓄银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行)、保险经营机构(保险公司)以及其他金融机构(信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司)等。B项，中国证监会是中国证券业的监管机构。

C

[解析] 选项A、选项B属于境内自然人申请开立证券账户的内容；选项D属于境内合伙企业、创业投资企业申请开立证券账户的内容。

C

[解析] 信息报送制度要求证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告。

C

[解析] 全国性商业银行发行长期次级债务额度不得超过核心资本的25%。

D

[解析] 自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。

B

[解析] 我国的证券自律性组织包括证券业协会和证券交易所，中国证监会属于政府的监管机构。

C

[解析] 深圳证券交易所规定，每个交易日9:25～9:30，交易主机只接受申报，不对买卖申报或撤销申报作处理。

A

[解析] 优先股股息是固定的，因此优先股的定价与普通股不同，优先股的价格与公司的经营状况关系也不如普通股密切，而是主要取决于市场利息率，市场利息率越高，则优先股内在价值越低；反之亦然。

A

[解析] 本题主要考查无负债结算制度。结算所实行的无负债的每日结算制度又被称为“逐日盯市制度”，是指以每种期货合约在交易日收盘前规定时间内的平均成交价作为当日结算价，与每笔交易成交时的价格作对照，计算每个结算所会员账户的浮动盈亏，进行随市清算的制度。

B

[解析] 金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人。

C

[解析] 我国《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市的条件之一即是：公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。

B

[解析] 申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备的条件之一是具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元。

A

[解析] 金融衍生工具产生的最基本原因是避险。

B

[解析] 根据《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，投资者只能选定一家证券公司签订融资融券合同，在一个证券市场只能委托证券公司为其开立一个信用证券账户。

C

[解析] 场外交易市场与证券交易所的区别在于不采取经纪制，投资者直接与证券商进行交易。场外交易市场的组织方式采取做市商制。

C

[解析] 按照交割方式的不同，我们可以将金融市场划分为现货市场、期货市场和期权市场。

D

[解析] 根据其风险特征，普通股可分为以下几类：蓝筹股、成长股、收入股、周期股、防守股、概念股、投机股。

B

[解析] 影响国债销售价格的因素主要有：市场利率、承销商承销国债的中标成本、流通市场中可比国债的收益率水平、国债承销的手续费收入、承销商所期望的资金回收速度和其他国债分销过程中的成本。

D

[解析] 金融衍生工具伴随着的风险除了选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ所述4项以外，还包括：(1)因交易或管理人员的人为错误或系统故障、控制失灵而造成的操作风险。(2)因合约不符合所在国法律，无法履行或合约条款遗漏及模糊导致的法律风险。

B

[解析] 证券市场的形成得益于社会化大生产和商品经济的发展，证券市场的形成得益于股份制的发展，证券市场的形成得益于信用制度的发展。

D

[解析] Ⅱ项，可转换公司债券的票面利率一般低于相同条件的不可转换公司债券；Ⅲ项，转换比例是指一定面额可转换债券可转换成普通股的股数。

D

[解析] 随着我国证券市场的对外开放，我国证券市场的投资者不仅仅是境内的自然人和法人，还有境外的自然人和法人，但是对境外投资者的投资范围有一定的限制。

A

[解析] 金融衍生工具的产生与发展动因包括：①20世纪70年代，金融衍生工具产生的最基本原因是避险；②20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展；③金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因；④新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段。

B

[解析] 对证券公司的信息报送与披露方面的监管要求包括：(1)信息报送制度。(2)信息公开披露制度。(3)年报审计监管。选项Ⅲ错误。

B

[解析] 债券型上市公司应当满足的条件包括：①已经公开发行公司债券；②公司债券的期限为1年以上；③公司债券的实际发行额不少于人民币5000万元；④公司申请请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

B

[解析] 风险管理方法分为控制法和财务法两大类。(1)控制法：目的是降低损失频率和损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件。(2)财务法：事先做好吸纳风险成本的财务安排。

D

[解析] 国际债券的投资者主要是银行或其他金融机构、各种基金会、工商财团和自然人。

D

A

[解析] 2000年以后，我国新股发行出现过多种形式，如上网定价发行、网上累计投标询价发行、对一般投资者上网发行和对法人配售相结合方式、向二级市场投资者按市值配售等。其中，网上累计投标询价发行和网上定价市值配售也都属于网上定价发行模式。

A

[解析] 货币乘数的大小主要由法定存款准备金率、超额准备金率、现金比率及定期存款与活期存款间的比率等因素决定。而影响我国货币乘数的因素除了上述四个因素之外，还有财政性存款、信贷计划管理两个特殊因素。

D

[解析] 经济周期的过程大体经过四个阶段：繁荣期、衰退期、萧条期、复苏期。

D

[解析] 对于公司治理情况的分析主要包括公司股东、管理层、员工及其他外部利益相关者之间的关系及其制衡状况，公司董事会、监事会构成及运作等因素。

D

[解析] 中国证券业协会对会员单位的自律管理表现在：规范业务，制定业务指引；规范发展，促进行业创新，增强行业竞争力；制定行业公约，促进公平竞争。

B

[解析] 根据2011年6月24日中国证券业协会第五次会员大会审议通过的《中国证券业协会章程》，协会依据行业规范发展的需要，行使下列自律管理职责：①推动行业诚信建设，开展行业诚信评价，实施诚信引导与激励，开展行业诚信教育，督促和检查会员依法履行公告义务；②组织证券从业人员水平考试；③推动行业开展投资者教育，组织制作投资者教育产品，普及证券知识；④推动会员信息化建设和信息安全保障能力的提高，经政府有关部门批准，开展行业科学技术奖励，组织制订行业技术标准和指引；⑤组织开展证券业国际交流与合作，代表中国证券业加入相关国际组织推动相关资质互认；⑥其他涉及自律、服务、传导的职责。

D

[解析] 根据《证券公司监督管理条例》第49条的规定，证券公司经营融资融券业务，应当具备下列条件：①证券公司治理结构健全，内部控制有效；②风险控制指标符合规定，财务状况、合规状况良好；③有经营融资融券业务所需的专业人员、技术条件、资金和证券；④有完善的融资融券业务管理制度和实施方案；⑤国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

D

[解析] Ⅰ项，封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。Ⅲ项，当需求旺盛时，封闭式基金二级市场的交易价格会超过基金份额净值而出现溢价交易现象；反之，当需求低迷时，交易价格会低于基金份额净值而出现折价交易现象。Ⅳ项，投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费；投资者在买卖开放式基金时，则要支付申购费和赎回费。

B

[解析] 保荐制度具体是指由保荐人(证券公司)对发行人发行证券进行推荐和辅导，并核实公司发行文件中所载资料是否真实、准确、完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，承担风险防范责任，并在公司上市后的规定时间内继续协助发行人建立规范的法人治理结构，督促公司遵守上市规定，完成招股计划书中的承诺，同时对上市公司的信息披露负有连带责任。

C

[解析] A、B、H股都属于已上市流通股份。未上市流通股份包括：发起人股份、募集法人股份、内部职工股、优先股等。

D

[解析] 我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要包括：①为证券发行和上市活动出具法律意见书；②为证券承销活动出具验证笔录；③审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件。Ⅰ项，招股说明书由发行股票的股份公司出具。

D

[解析] 《保险公司次级定期债务管理办法》所称保险公司次级定期债务是指保险公司为了弥补临时性或者阶段性资本不足，经批准募集、期限在5年以上(含5年)，且本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。

B

[解析] 交易系统通常由交易主机、交易大厅、参与者交易业务单元或交易单元、报盘系统及相关的通信系统等组成。