C

[解析] 保险合同当事人一方具备法定或约定的行使合同解除权的条件时，主张解除合同的，应当通知对方。合同自通知到达对方时解除。对方有异议的，可以请求人民法院或者仲裁机构确认解除合同的效力。而且当事人主张解除合同的权利应当及时行使。否则，行使解除权的期限届满，该权利取消。故选项C符合题意。

B

[解析] 各种人身保险都有其自身的特点，各险种之间都存在着一定的差别，每一个险种的特点都可作为分类的依据。因此，众多的人身保险险种决定了其分类方法的多样性。按被保险人的年龄，人身保险分为成年人保险和未成年人保险。未成年人保险是指以未达到一定年龄的人(具体年龄视各国法律规定而定)为被保险人的人身保险。保单上的一切权利和义务都由未成年人的监护人或法定代理人代理，或者征得其法定代理人同意。为了保护未成年人的身心健康和生命安全，消除道德风险因素，各国法律都严格禁止开办未成年人的死亡保险。故选项B正确。

D

[解析] 承保决定是在每一份保险申请、续订保单和附加条款的基础上作出的。承保过程主要包括信息的收集和整理、风险的识别和分析、承保的抉择和实施等步骤。故选项D符合题意。

D

[解析] 代位求偿权是指因第三者对保险标的的损害而造成的保险事故引致的损失，保险人自向被保险人赔偿保险金后，在赔偿金额范围内享有的代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。故选项D正确。

D

[解析] 保险公司的承保管理有四项主要任务：①设立经营目标，以补充或支持公司的总目标。②告诉承保人怎样完成这些特定的目标。③定期检查承保人的工作，以便判断他们是否按照公司制定的《承保指南》要求去做，是否满足了承保的目标要求。④制定并适时修改《承保指南》，以适应客观情况的变化。故选项D错误。

C

[解析] 大数法则是指具有独立同分布的随机事件在大量出现时，往往呈现几乎一致的规律。大数法则是数理统计的法则之一，是保险的数理基础。保险人对任何一个风险损失的概率做出比较精确的估算时，都需要根据大数法则，通过大量的观察和统计，得出损失概率。根据大数法则，承保的危险单位越多，损失概率的偏差越小；反之则越大。而非寿险的保险费率的大小又是以损失率的大小为依据的。损失概率大的风险，费率就高；损失概率小的风险，费率就低。故选项C符合题意。

A

[解析] 社会保险费的特点主要之一为：被保险人不需负担全部保险费，商业保险的保险费全部由投保人负担；而社会保险的保险费负担则不然，通常由雇主、被保险人和政府三方分担，并且因险种不同而不同，如大多数国家的工伤保险费被保险人完全不承担。故选项A正确。

D

[解析] 发生保险事故时，被保险人或其允许的驾驶人为防止或者减少被保险机动车的损失所支付的必要的、合理的施救费用，由保险人承担；施救费用数额在被保险机动车损失赔偿金额以外另行计算，最高不超过保险金额的数额。故选项D正确。

D

[解析] 理想的可保风险应具有以下条件：①风险的投保和承保必须具有经济上的可行性。一方面，风险发生导致的损失必须在保险人的承保能力之内，不能是保险人无法承担的巨灾；另一方面，风险损失必须是值得投保的，也就是说保险的效用要大于等于购买保险的成本，只会造成轻微损失的风险是不值得投保的。②风险不能使大多数保险标的同时遭受损失，也就是说没有系统性风险。如果大多数保险标的同时遭受损失，保险人将入不敷出。③保险人能够根据过去的数据估算发生损失的可能性和损失规模，使收取的保险费能够负担得起保险公司的管理费用并能够赔偿未来发生的经济损失，从而保证保险人的收支平衡并取得合理的利润，实现保险制度的可持续性。故选项D正确。

B

[解析] 投机风险是指某一随机事件发生结果或是无损失或是获利或是有损失的不确定性，也就是说，投机风险造成的后果有获利的可能，也有损失的机会，也可能无任何变化。例如，股票价格的变动对投资的可能影响。故选项B正确。

C

[解析] 投保人故意不履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。故选项C符合题意。

D

[解析] 船舶保险的保险金额是根据船舶的保险价值确定的。船舶保险一般是定值保险，船舶的保险价值在订立保险合同时由双方商定，并载明在保险单上。故选项D正确。

B

[解析] 《保险法》第五十二条规定：在合同有效期内，保险标的的危险程度显著增加的，被保险人应当按照合同约定及时通知保险人，保险人可以按照合同约定增加保险费或者解除合同。故选项A、C错误。如实告知是指投保人的陈述应当全面、真实、客观，不得隐瞒或故意不回答，也不得编造虚假情况欺骗保险人，与危险增加通知义务不同。故选项B正确。《保险法》规定，危险增加的通知义务属于法定义务，仅适用于财产保险合同，而不适用于人身保险合同。故选项D错误。

B

[解析] 比例再保险是以保险金额为基础来确定原保险人的自负责任和再保险人的分保责任的再保险方式。在比例再保险中，分出公司的自负责任和分人公司的分保责任都表示为保险金额的一定比例。分出公司与分人公司要按这一比例分割保险金额、分配保险费和分摊赔款，比例再保险包括成数再保险和溢额再保险两种。溢额再保险的自留额是一个确定的数额，不随保险金额的大小而变动，而成数再保险的自留额表现为保险金额的固定百分比，随保险金额的大小而变动。故选项B正确。

D

[解析] 各国保险立法一般规定保险合同应当采用书面形式。保险合同的书面形式主要有投保单、保险单或其他保险凭证、暂保单和其他书面协议。故选项ABC正确。投保单与保险单或其他保险凭证不一致时，一般以投保单为准；非格式条款与格式条款不一致时，以非格式条款为准；保险凭证记载的时间不同时，以形成时间在后的为准；保险凭证存在手写和打印两种方式时，以双方签字或盖章的手写部分的内容为准。故选项D错误。

A

[解析] 政府对保险监管的内容主要包括三个方面(所谓“三个支柱”)，即市场行为监管、公司偿付能力监管和公司治理结构监管。市场行为监管主要着重于保险公司与利益相关者的关系，以降低乃至消解保险市场的声誉风险，从而保护消费者权益，维持消费者对市场的信心。公司偿付能力监管主要着重于公司财务状况，即其资产、负债及其匹配状况，以保证公司的偿债能力。公司治理结构监管主要着重于公司内部权、责、利的架构，构建激励相容的机制，化解委托—代理矛盾。故选项A符合题意。

D

[解析] 《保险法》第四十三条第一款规定：“投保人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定向其他权利人退还保险单的现金价值。”故选项D正确。

B

[解析] 物上代位权产生的两种主要情形是实际全损和推定全损。故选项A错误。物上代位权是指保险标的发生保险事故，保险人赔付被保险人全部财产损失后，可直接取得保险标的物的物权的权利。故选项B正确。在推定全损的情况下，被保险人要想索赔全损，就应当将保险标的不附带任何条件地委付给保险人，并向保险人发出委付通知。保险人对于委付的保险标的，可以接受，也可以不接受；但保险人一旦接受委付，就不得撤回。故选项C、D错误。

C

[解析] 基本医疗保险基金由统筹基金和个人账户组成。职工个人缴纳的基本医疗保险费全部计入个人账户。用人单位缴纳的基本医疗保险费分为两部分，一部分用于建立统筹基金，一部分划入个人账户。故选项A、B正确，选项C错误。职工基本医疗保险应参保人员以外的其他所有城乡居民由城乡居民基本医疗保险制度提供保障，实行个人参保缴费与政府补助相结合。故选项D正确。

A

[解析] 梅耶尔等认为所有权集中度与公司通过保险市场分散风险的动机正相关。金融理论认为，所有权高度分散的大型公司能够利用资本市场有效地消除公司特有的风险，即非系统风险。但如果公司的股权并非是高度分散化的，而是集中在少数大股东手中，大股东将难以在资本市场上有效地分散非系统风险，要求公司购买保险转嫁风险就可能成为大股东的理性选择，公司的风险态度可能就不再是风险中性，而是体现出大股东个人的风险性格，或厌恶风险，或爱好风险。故选项A正确。

D

[解析] 风险损失的无形成本是指由于风险损失发生的不确定性引起经济单位所付出的经济代价。它通常包括以下几个方面的内容：①风险损失会造成社会经济福利减少。由于风险事故发生的不确定性、事故后果的灾难性，使得人们存在恐惧和焦虑。为了应付未来风险事故的发生，迫使人们提留和保持大量用于损失补偿的准备金。大量损失准备金的存在会增加机会成本，减少社会财富增加的机会。②风险会阻碍生产效率提高。资金只有进入生产领域或流通领域才能成为资本；而因风险的存在，所提留的大量损失准备金使其难以形成规模经济效益，最终会阻碍劳动生产率的进一步提高。另外，人们不愿意把资金投向高风险的高新技术产业，这无疑会阻碍高新技术的运用和推广，其结果也会阻碍劳动生产率的提高。③风险发生的不确定性导致资源(土地、劳动力、资金、技术等)配置不当，造成产业生产能力的降低。故选项D正确。

C

[解析] 保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的契约。保险合同中应明确保险人与投保人、被保险人、受益人等之间的权利义务关系，保险合同是体现保险经济关系存在的形式，是保险经济关系得以成立、维持并不断扩展的保证。故选项C正确。

C

[解析] 社会保险的强制性是指社会保险是通过立法强制实施的，社会保障的内容和实施都是通过法律进行的，凡属于法律规定范围内的成员都必须无条件地参加社会保险，按规定履行缴纳保险费的义务，并受到保险保障。被保险对象对于是否参加社会保险、投保的项目及待遇标准等均无权任意选择与更改。故选项C符合题意。

B

[解析] 以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。故选项B正确。

C

[解析] 保险的派生职能包括融资和投资的职能及风险管理的职能。保险的融资和投资职能源于保险费收取和保险金支出之间的时间差和货币存量。风险汇聚的过程也是资金汇聚的过程，而由于风险分散、损失补偿和资金汇聚在时间、空间和货币数量之间的差异，从而在保险人那里形成了一个规模巨大的资金存量。这个存量在理论上是适合投资的，在现实中为保险公司创造着巨大的价值。故选项C正确。

ACDE

[解析] 火灾保险费率由以下因素决定：①用途。建筑物的使用目的，又称占用性质。②构造。房屋的建筑结构，主要是指建筑物的材料及建筑物的大小和形式。③防护。包括消防设备和人员的培训。④位置。建筑物的地点和周围环境，建筑物因四周环境而被燃烧的可能性大，则引起火灾的可能性就大。另外，时间也是影响火灾保险费率的因素，如我国北方的冬季就比夏季遭受火灾的可能性大。故选项A、C、D、E正确。

ABE

[解析] 企业财产保险的基本责任保险费率目前为行业费率，财产保险基本险和综合险把企业财产保险的年保险费率分为三大类，分别是：工业类、仓储类、普通类。故选项A、B、E正确。

DE

[解析] 意外伤害保险保险责任的基本保障项目包括意外死亡给付和意外残疾给付两项，在实践中还可以附加意外医疗费给付。故选项D、E正确。

ABE

[解析] 风险管理的基本程序包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和风险管理效果评价等环节。①风险识别是指对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定性质的过程，风险识别是风险管理的第一步。识别风险主要包括感知风险和分析风险两个方面的内容。②风险估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量损失资料加以分析，运用概率论和数理统计的方法，估计和预测风险发生的概率和损失程度。③风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。④根据风险评价的结果，为实现风险管理目标，选择与实施最佳风险管理技术是风险管理中最为重要的环节。故选项A、B、E正确。

ACD

[解析] 根据《保险法》，法定责任免除情形如下：一是投保人故意或者因重大过失不履行如实告知义务。二是投保人、被保险人或者受益人未履行保险事故的通知义务。三是投保人、被保险人故意制造保险事故。四是被保险人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事强制措施。五是被保险人自杀。以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。六是保险标的转让，被保险人或者受让人未及时通知保险人。七是保险标的的危险程度显著增加，被保险人未按照合同约定及时通知保险人。八是被保险人放弃对第三者请求赔偿的权利。故选项A、C、D正确。

BCD

[解析] 差异性营销战略即在市场细分的基础上，确定了多个目标市场，针对每个目标市场，分别设计不同的险种和营销方案，根据保险消费者需求的差异性来捕捉营销机会。这种营销战略的针对性更强，有利于扩大保险销售量，提高市场占有率。它适用于新的保险公司和规模较小的保险公司不断开拓新的保险商品和使用新的营销战略，但其营销成本较高。故选项B、C、D正确。

ABC

[解析] 我国保险公司在承保国内企业财产中的固定资产时，通常采用三种方式确定固定资产的保险金额：①按照固定资产的账面原值确定。②按照固定资产的账面原值加成确定。③按照固定资产重置重建价值确定。故选项A、B、C正确。

ABD

[解析] 保险人控制风险的方法主要有以下几种：①控制保险金额。保险人在核保时对保险标的要合理划分危险单位，按照每个危险单位的最大可能损失确定保险金额。②规定免赔额(率)。即对一些保险风险造成的损失规定一个额度或比率，由被保险人自负这部分损失，保险人对于该额度或比率内的损失不负责赔偿。③实行比例承保。即保险人按照保险标的实际金额的一定比例确定承保金额，而不是全额承保。故选项A、B、D正确。