D

[考点] 金融租赁公司与融资租赁公司的区别
   [解析] 内资试点融资租赁公司由商务部和国家税务总局共同审批、监管；外商融资租赁公司由商务部审批、监管。A项错误。金融租赁公司可以吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款，经营正常后可进入同业拆借市场。B项错误。融资租赁公司按照“风险资产不得超过净资产总额的10倍”的要求进行风险管理，在实际运作中，这个指标通常由出资人按照市场风险来考虑和确定。C项错误。

C

[解析] 本题考查核心一级资本充足率的标准。核心一级资本充足率不得低于5%。

C

[考点] 金融远期合约
   [解析] 远期利率协议是指买卖双方同意从未来某一时刻开始在后续的一定时期内按协议利率借贷一笔数额确定、以具体货币表示的名义本金的协议。远期利率协议的买方是名义借款人(A项错误)，其订立远期利率协议的目的是规避利率上升的风险。远期利率协议的卖方是名义贷款人，其订立远期利率协议的目的是规避利率下降的风险。之所以称为“名义”，是因为借贷双方不必交换本金(B项错误)，并不发生实际上的借贷行为，只是在交割日根据协议利率和参考利率之间的差额，交割利息差的折现值。名义贷款起息日为交割日，名义贷款到期日为到期日，到期日与交割日是不同的概念。

D

[解析] 本题考查商业银行的组织制度。实行单一银行制度在美国比较典型。所以，答案为D。

B

[解析] 本题考查考生对汇率风险的理解。本题属于汇率风险中的交易风险。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多付出本币；如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币。本题属于“如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币”。

D

[考点] 租赁的概念与功能
   [解析] 与银行信用大多采用到期还本付息的支付方式不同，租金的偿还一般采取分期回流的方式。出租人的资金一次投入，分期收回。对于承租人而言，通过租赁可以提前获得资产的使用价值，分期支付租金便于分期规划未来的现金流出量。

D

[解析] 本题考查本期收益率的概念。本期收益率是指信用工具的票面收益与其市场价格的比率。

D

[考点] 欧洲货币市场
   [解析] 欧洲货币市场的特点包括：①欧洲货币市场的交易客体是欧洲货币。要判断一笔货币资金是否是欧洲货币，就看这笔存款是否缴纳存款准备金，一般来说，只有非居民的外币存款不用缴纳存款准备金；②欧洲货币市场的交易主体主要是市场所在地的非居民；③欧洲货币市场的交易中介是欧洲银行(欧洲银行专指那些经营欧洲货币业务的银行)。

C

[考点] 本题考查金融风险的国家风险。
   [解析] 国家风险是指经济主体在与非本国交易对手进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。

D

[考点] 本题考查货币市场工具。
   [解析] 货币市场主要包括同业拆借市场、回购协议市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。银行承兑汇票市场属于货币市场，所以银行承兑汇票属于货币市场工具。

A

[考点] 资产负债管理
   [解析] 资产理论过于偏重安全性与流动性，不利于鼓励银行家的进取精神，在效益方面没有突破性进展。负债管理理论能够比较好地解决流动性和效益性的矛盾，能够鼓励银行家不断开拓与创新，但往往给经营带来很大风险，使流动性、安全性与效益性之间不能很好地协调。资产负债管理理论则把资产负债作为一个整体的、科学的管理体系来研究，所以这一理论是目前现代商业银行最为流行的经营管理理论。

D

[考点] 金融机构体系的构成
   [解析] 经济开发政策性金融机构是专门为经济开发提供长期投资或贷款的金融机构，这类机构多以配合国家经济发展振兴计划或产业振兴战略为目的设立，贷款和投资方向主要是基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设项目和重点企业。开发银行分为国际性、区域性和本国性三种。国际性开发银行以联合国下属的世界银行集团为代表，世界银行集团由国际复兴开发银行、国际开发协会和国际金融公司等组成，其中国际开发协会和国际金融公司是世界银行的附属机构。

C

[解析] 本题考查单利计算本息和。100×(1+5%×3)=115(万元)。

A

[解析] 本题考查剑桥方程式。剑桥方程式是从用货币形式保有资产存量的角度考虑货币需求，重视存量占收入的比例。也有人把剑桥方程式称为现金余额说。

A

[解析] 本题考查交易委托的分类。按照委托价格的不同特征，交易委托可以分为市价委托和限价委托。所以，答案为A。

D

[考点] 基金管理人的职责
   [解析] 基金管理人的主要职责包括：①依法募集基金，基金份额的发售和登记事宜；②办理基金备案手续；③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨召集基金份额持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者其他法律行为；中国证监会规定的其他职责。D项属于基金托管人的职责。

C

[考点] 证券发行与承销业务
   [解析] 证券承销的方式包括：①包销，即投资银行按议定价格直接从发行者手中购进将要发行的全部证券，再出售给投资者。投资银行必须在指定的期限内，将包销证券所筹集的资金交付给发行人。采用这种销售方式，承销商要承担销售和价格的全部风险，如果证券没有全部销售出去，承销商只能自己“吃进”。②尽力推销，也称代销，即承销商只作为发行公司的证券销售代理人，按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后未售出的证券退还给发行人，承销商不承担发行风险。采用这种方式时，投资银行与发行人之间纯粹是代理关系，投资银行为推销证券而收取代理手续费。③余额包销，通常发生在股东行使其优先认股权时，即需要在融资的上市公司增发新股前，向现有股东按其目前所持有股份的比例提供优先认股权，股东按优先认股权认购股份后若还有余额，承销商有义务全部买进这部分剩余股票，再转售给投资公众。

A

[解析] 需求拉动型通货膨胀又叫超额需求拉动通货膨胀，又称菲利普斯曲线型通货膨胀。是凯恩斯先提出来的，认为总需求超过了总供给，拉开“膨胀性缺口”，造成物价水平普遍持续上涨，即以“过多货币追求过少商品”。

C

[考点] 几种利率决定理论
   [解析] 公众的流动性偏好动机包括交易动机、预防动机和投机动机。A项错误。流动性偏好认为货币供给是由中央银行直接控制的。B项错误。M_d2(i)是利率i的减函数。D项错误。

A

[解析] 本题考查风险抑制的慨念。

C

[考点] 信托的设立及管理
   [解析] 设立信托应当具备以下四个条件：①有合法的信托目的；②信托财产应当明确合法；③信托文件应当采取书面形式(C项错误)；④要依法办理信托登记。

A

[考点] 货币供给过程
   [解析] 本题考查货币供给过程。基础货币是商业银行的存款准备金与流通中的现金之和，即：B=C+R=流通中的现金+存款准备金。存款准备金=超额存款准备金+法定存款准备金，B项属于干扰项，C、D两项共同构成存款准备金。

C

[考点] 保险业监管的主要内容
   [解析] 在保险法律体系中，保险公司与投保人、被保险人及受益人通过保险合同建立的主体间的权利义务法律关系，属于保险民事法律关系。

A

[考点] 外债管理概述
   [解析] 根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是20%，故A项正确。偿债率和短期债务率的警戒线为25%；债务率的警戒线为100%。

C

[解析] 本题考查利率的风险结构。债券工具的到期期限相同但利率却不同的现象称为利率的风险结构。到期期限相同的债券工具利率不同由三个原因引起：违约风险、流动性和所得税因素。

C

[解析] 本题考在金融约束论同金融抑制论的根本区别。金融约束论同金融抑制论的根本区别是金融约束是为了创造租金，从而提供适当的激励机制。

B

[考点] 金融风险管理的国际规则：“巴塞尔协议Ⅱ”与“巴塞尔协议Ⅲ”
   [解析] 流动性覆盖比率用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，以衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出；净稳定融资比率用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

B

[考点] 持有期收益率
   [解析] 根据公式，

B

[考点] 货币需求理论
   [解析] 本题考查凯恩斯理论。凯恩斯认为，人们的货币需求取决于交易动机、预防动机和投机动机。其中，由交易动机和预防动机决定的货币需求与收入成正比，A、C两项错误，与利率无关。基于投机动机的货币需求与利率成反比，即利率越低，人们的投机动机越强烈，B项正确。D项为无关项。

A

[考点] 金融衍生品市场概述
   [解析] “投资者可以从事几倍甚至几十倍于自身拥有资金的交易”，这体现了金融衍生品的杠杆比例高的特征。

ABCE

[考点] 投资银行的功能
   [解析] 一般来说，作为资本市场的直接金融机构，投资银行有四个基本功能，即资金供求媒介、构造证券市场、优化资源配置、促进产业集中。

ACD

[考点] 本题考查货币政策的类型。
   [解析] 在通货紧缩时期，中央银行要制定相应的措施和政策来刺激消费和投资，拉动经济，此时应该采取宽松的货币政策，主要措施包括：①降低法定存款准备金率，以提高货币乘数，增加货币供应量；②降低再贴现利率，以诱使商业银行增加再贴现，增强对客户的贷款和投资能力，增加货币供应量；③公开市场业务，通过多购进证券，增加货币供应。除以上措施外，中央银行也可用“道义劝告”方式来影响金融机构增加放款，以增加货币供应。

CD

[考点] 金融宏观调控与货币政策概述
   [解析] 本题考查金融宏观调控机制的知识点。金融宏观调控的两个领域和三个阶段如下：
  

两个领域										三个阶段
金融领域										第一阶段(中央银行操作货币政策对一阶变量基础货币的直接控制)
										第二阶段(通过商业银行的信贷行为对二阶变量货币供应量产生间接控制作用)
实体经济领域										第三阶段(由二阶变量货币供应量变化间接影响实现货币政策最终目标)

AC

[考点] 基金管理公司的主要业务
   [解析] 特定客户资产管理业务又称专户理财业务，是指基金管理公司向特定客户募集资金，或者接受特定客户财产委托担任资产管理人，由商业银行担任资产托管人，为资产委托人的利益，运用委托财产进行证券投资的活动。严格禁止同一投资组合在同一交易日内反向交易及其他可能导致不公平交易和利益输送的交易行为。资产管理计划每季度至多开放一次计划份额的参与和退出，但中国证监会另有规定的除外。D项错误。不得通过报刊、电视、广播、互联网网站和其他公共媒体公开推介具体的特定资产管理业务方案和资产管理计划。E项错误。

ABCD

[考点] 本题考查金融行业自律组织的知识。
   [解析] 储蓄贷款协会属于存款性金融机构。

BCD

[解析] 本题考查信用违约互换的缺陷。由于信用违约互换市场上几乎都是柜台交易，缺乏政府监管，没有一个统一的清算和报价系统，也没有保证金要求，市场操作不透明，这就给投资者带来了巨大的交易风险。事实上，在美国次贷危机爆发后，这一隐患也开始被人们所意识到。

BC

[考点] 单利与复利
   [解析] 每年的计息次数越多，最终的本息和越大，A项错误、B项正确；随计息间隔时间的缩短，本息和以递减的速度增加，最后等于连续复利的本息和，C项正确、D项错误；复利计算和单利计算的公式是不一样的，所以计算结果也是不一样的，E项错误。

ABDE

[考点] 国际收支均衡与不均衡
   [解析] 根据产生的原因不同，国际收支不均衡分为收入性不均衡、货币性不均衡、周期性不均衡和结构性不均衡。

ACD

[考点] 金融监管架构的理论探讨
   [解析] 按照监管思路的不同，世界各国现有金融监管机制可以分为三类，即机构监管、功能监管和目标监管。

ACDE

[考点] 金融租赁公司的设立、变更与终止
   [解析] 金融租赁公司对公司名称、组织形式、注册资本、业务范围、股权结构、公司住所或营业场所等的变更，必须报经中国银行业监督管理机构或其派出机构批准。