D

[考点] 金融市场的含义与构成要素
   [解析] 金融市场客体即金融工具，是指金融市场上的交易对象或交易标的物。

C

[解析] 本题考查我国利率市场化的进程。基准利率是一国在整个金融市场和利率体系中处于关键地位并起主导作用的利率。所以，答案为C。

C

[解析] 本题考查终值的计算。第一年年末该投资的终值=1000×(1+8%÷4)⁴=1082.43(元)。

C

[解析] 本题考查上市公司发行股份购买资产新规。根据相关规定，上市公司原控股股东应当公开承诺，在本次交易完成后36个月内不转让其在该上市公司中拥有的股份。

C

[解析] 目前我国记账式国债的发行采取的是公开招标方式。

D

[解析] 本题考查对操作风险概念的理解。狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运营的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。本题中，“信贷人员收受某房地产开发商的贿赂”属于内部控制的缺失和疏忽。

C

[考点] 金融风险概述
   [解析] 贷方的利率风险有三种情形：①以固定利率的条件贷出长期资金后利率上升，贷方蒙受相对于上升后的利率水平而少收利息的经济损失；②以浮动利率的条件贷出长期资金后利率下降，贷方蒙受相对于期初的利率水平而少收利息的经济损失；③连续不断地贷出短期资金，而利率不断下降，贷方蒙受不断少收利息的经济损失。故C项正确。

B

[解析] 本题考查我国外债存在的主要问题。我国外债在期限结构上，短期债务率偏高。所以，答案为B。

B

[考点] 金融远期合约
   [解析] 远期价格的公式表明，资产的远期价格仅与当前的现货价格有关，与未来的资产价格无关，因此远期价格并不是对未来资产价格的预期。

A

[解析] 本题考查商业银行经营与管理的原则。商业银行经营与管理三大原则的首要原则是安全性原则。

B

[解析] 本题考查欧洲货币市场的交易主体。传统的国际金融市场以国内金融市场为依托，主要从事居民与非居民之间的借贷，而欧洲货币市场主要从事非居民与非居民之间的借贷，成为与国内金融市场、传统的国际金融市场相分离的离岸金融市场。

A

[解析] 本题考查外国债券的概念。外国债券是指非居民在异国债券市场上以市场所在地货币为面值发行的国际债券。

A

[解析] 本题考查利用期权为现货资产套期保值。当未来需要买入现货资产，担心未来价格上涨增加购买成本时，可以买入看涨期权进行套期保值。

B

[解析] 本题考查询价对象的相关知识。询价对象是指符合规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、主承销商自主推荐的机构和个人投资者，以及经中国证监会认可的其他投资者。
   此知识点新教材未涉及。

A

[考点] 改善和加强我国商业银行的经营与管理
   [解析] 根据中国银行业监督管理委员会于2014年9月印发修订后的《商业银行内部控制指引》中的定义，内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

A

[考点] 几种利率决定理论
   [解析] 古典学派认为，在充分就业的条件下，投资和储蓄都是利率的函数。利率决定于储蓄与投资的相互作用。储蓄(S)为利率(i)的递增函数；投资(I)为利率(i)的递减函数。当S＞I时，利率会下降；当S＜I时，利率会上升；当S=I时，利率便达到均衡水平。

A

[考点] 金融机构的性质与职能
   [解析] 直接融资领域中金融机构的主要任务是充当投资者和筹资者之间的经纪人，即代理买卖证券，有时金融机构本身也参加证券交易，如证券公司和投资银行。

A

[考点] 货币需求理论
   [解析] 费雪方程式强调交易手段功能，A项正确。剑桥方程式强调货币作为一种资产的功能，侧重于收入的需求，B项错误。C、D两项为干扰项。

D

[解析] 本题考查考生对声誉风险概念的理解。声誉风险是指金融机构因受公众的负面评价，而出现客户流失、股东流失、业务机遇丧失、业务成本提高等情况，从而蒙受相应经济损失的可能性。“个别媒体和部分网友将这笔款误认为社会救灾款，对此进行严厉谴责，加重了公众的愤怒，引起巨大社会反响”，这属于D声誉风险。

C

[解析] 本题考查融资租赁市场的监管体系。《融资租赁企业监督管理办法》规定由商务部对根据该部有关规定从事融资租赁业务的企业实施监督管理。

C

[解析] 本题考查金融租赁公司的监管要求。金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%。

D

[解析] 本题考查金融租赁公司的风险与监管。金融租赁公司进行风险管理和风险控制时。使用的主要指标有资本充足率、单一客户融资集中度、单一集团客户融资集中度、单一客户关联度、全部关联度、单一股东关联度和同业拆借比例。

B

[考点] 中央银行制度
   [解析] 跨国中央银行制度，即由若干国家联合组建一家中央银行，由这家中央银行在其成员国范围内行使全部或部分中央银行职能的中央银行制度。

C

[考点] 利率的期限结构
   [解析] 分割市场理论的假设条件是不同到期期限的债券根本无法相互替代。因此，持有某一到期期限债券的预期回报率对于其他到期期限债券的需求不产生任何影响。

C

[解析] 本题考查货币政策工具。利率限制是指中央银行规定存款利率的上限，规定贷款利率的下限，以限制商业银行恶性竞争，造成金融混乱、经营不善而破产倒闭，或牟取暴利。所以，答案为C。

A

[考点] 并购业务
   [解析] 横向并购是并购企业的双方或多方原属同一产业，生产或经营同类产品，并购使得资本在同一市场领域或部门集中。纵向并购是并购企业的双方或多方之间有原料生产、供应、加工、销售的关系，分处于生产和流通过程的不同阶段，是大企业全面控制原料生产、销售的各个环节，建立垂直控制体系的基本手段。本题中FL房地产公司并购了W房地产公司旗下的77家酒店，使资本在同一市场或部门集中，可以扩大市场规模或消灭竞争对手，确立或巩固企业在行业内的优势地位。

C

[解析] 本题考查考生对证券回购的理解。证券回购实际上是一种短期质押融资行为。

C

[解析] 本题考查信托公司设立的阶段。信托公司的筹建期为批准决定之日起6个月。

A

[解析] 本题考查商业银行的经营对象。商业银行作为金融中介机构，其经营对象是货币和信用。

C

[考点] 证券投资基金的法律形式和运作方式
   [解析] 契约型基金与公司型基金的区别主要在于：①法律主体资格不同。契约型基金不具有法人资格，公司型基金具有法人资格。②投资者的地位不同。契约型基金依据基金合同成立，基金投资者尽管也可以通过持有人大会表达意见，但与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。③基金营运依据不同。契约型基金依据基金合同营运基金，公司型基金依据基金公司章程营运基金。

ACDE

[解析] 本题考查投资银行的媒介资金供求功能。投资银行媒介资金供求功能有四个：期限中介、风险中介、信息中介和流动性中介。

ABC

[考点] 本题考查商业银行经营与管理三个原则的关系。
   [解析] 流动性与效益性呈负相关，与安全性呈正相关。所以，流动性越强，安全性越好，效益性越低。

AD

[考点] 商业银行经营的组织：业务运营
   [解析] 传统业务运营模式的缺点：由于风险控制的要求，后台各个流程环节都必须配备人员，单人业务量不饱满，人工成本高。

BCD

[考点] 负债经营
   [解析] 存款经营的影响因素包括：①支付机制的创新；②存款创造的调控；③政府的监管措施。

ABD

[考点] 证券投资基金的法律形式和运作方式
   [解析] 封闭式基金与开放式基金主要有以下区别：①期限不同。封闭式基金一般有一个固定的存续期，而开放式基金一般是无期限的。②份额限制不同。封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增减；开放式基金规模不固定，投资者可随时提出申购或赎回申请，基金份额会随之增加或减少。③交易场所不同。封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成(C项错误)。④价格形成方式不同。封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。当需求旺盛时，封闭式基金二级市场的交易价格会超过基金份额净值，出现溢价交易现象；反之，当需求低迷时，交易价格会低于基金份额净值，出现折价交易现象。开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。⑤激励约束机制与投资策略不同。封闭式基金份额固定，即使基金表现好，其扩展能力也受到较大的限制。如果表现不尽如人意，由于投资者无法赎回投资，基金经理通常也不会在经营与流动性管理上面临直接的压力(E项错误)。

BCDE

[解析] 本题考查BP曲线与国际收支平衡。蒙代尔—弗莱明模型的基本结论是：货币政策在固定汇率下对刺激经济毫无效果，在浮动汇率下则效果显著；财政政策在固定汇率下对刺激经济效果显著，在浮动汇率下则效果甚微或毫无效果。

AB

[解析] 本题考查国际收支不均衡调节的宏观经济政策。在国际收支逆差时，可以采用紧的财政政策。紧的财政政策对国际收支的调节作用主要有两个方面：一是产生需求效应；二是产生价格效应。

DE

[解析] 本题考查凯恩斯的货币需求函数。凯恩斯的货币需求函数可以分为两个部分：一个是消费品的货币需求，一个是投资品的货币需求。其中消费品的货币需求，主要取决于国民收入的水平，而投资品货币需求取决于利率水平的变化。所以，答案为DE。

BE

[解析] 本题考查国际收支对汇率的影响。国际收支逆差，外汇供不应求，则外汇汇率上升，本币贬值。

ABC

[考点] 证券经纪业务
   [解析] 其他交易场所是指证券交易所以外的证券交易市场，它没有固定的场所，也没有正式的组织，实际上是一种通过电信系统直接在交易所外面进行证券买卖的交易网络，又称为场外交易市场。具体说来，有柜台市场、第三市场(又称店外市场)、第四市场等不同形式。