A

[解析] 保险产品具有其他理财工具不可替代的保障功能：(1)可以消除风险的不确定性给个人或家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划地安排家庭生活；(2)一旦保险事故发生，个人或家庭可以及时得到保险公司的补偿或给付，迅速恢复安定的生活。

C

[解析] 利益分配及激励机制包括回拨机制和优先收回机制。

B

[解析] 根据复利普通年金终值公式得FV=PMT×[(1+r)ⁿ-1]÷r=100×9.549=954.9(万元)。

B

[解析] 根据置业状况，投资不动产＞自宅无房贷＞无自宅，B选项错误。

C

[解析] 中国银行业协会于2006年6月6日成立了银行业从业人员资格认证委员会，并制定了中国银行业从业人员资格认证制度。中国银行业从业人员资格是中国境内银行业的基本从业标准。

C

[解析] 货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值。

C

[解析] 重要紧急部分包括：危机、客户投诉；紧迫的问题；有期限压力的任务；突发事件；与核心价值观联系紧密的事。重要不紧急部分包括：防患于未然；改进产能；建立人际关系；开拓新市场；规划、目标管理；体育锻炼。紧急不重要部分包括：不速之客；没有预约的电话；邮件或无预约当面面谈；必要但不紧急、不重要的会议。不紧急不重要部分包括：琐碎的工作；某些信件或邮件；浪费时间的事情；有趣的休闲活动。

B

[解析] 增长型永续年金的现值公式为：PV=C/(r-g)，代入已知可得，PV=3000÷(15%-5%)=30000(元)。

B

[解析] 在投资学中，当前收益率被定义为债券的年利息收入与买入债券的实际价格的比率，其计算公式为：Y=C/P×100%，式中，Y是当前收益率；C是每年利息收益；P是债券价格。代入本题数据：Y=1000×8%÷950×100%≈8.42%。

C

[解析] 同业拆借市场是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场。

A

[解析] 保险的职能包括基本职能和派生职能。保险的基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。

D

[解析] 由于定期寿险提供的仅是固定期限内单纯的风险保障，因此，在相同保额和投保条件下，定期寿险保费最低。

C

[解析] 退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。

B

[解析] 按行权日期不同，金融期权可分为欧式期权和美式期权。

D

[解析] 商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。

D

[解析] 正因为是亲朋好友，才会患得患失，害怕遭拒绝而丢面子，尤其是一些初次担任个人理财业务的新手更是为此困惑。

A

[解析] 理财师应使用通俗易懂的语言使客户清楚地了解理财规划书的内容和方案建议。

D

[解析] 基金资产中，80%以上基金资产中投资于债券的，为债券基金。

B

[解析] 合法性原则是税收规划最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至区别开来的根本所在。合法性原则意味着它是在尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行的。

C

[解析] 收入型基金投资于发展稳定的公司，因此获得的现金流是比较稳定的；创业基金和成长型基金投资于创业成长阶段发展不太成熟的公司，风险会稍微高一点；对冲基金是用来进行投机保值的，风险很大，现金流不能保证稳定性。

C

[解析] 本题是根据终值求年值。假设每年取出a元，a×[(1+9.5%)⁵-1]÷9.5%=10000×(1+9.5%)⁵，求得a≈2604(元)。

D

[解析] 有限合伙制私募股权基金的核心机制是为专业投资人才建立有效的激励及约束机制，提高基金的运作水平和效率，以实现投资方利益的最大化。

C

[解析] 货币终值复利=5000×(1+10%)⁵=8052.55(元)。

C

[解析] 客户风险承受能力影响因素是在不断变化的，因此对客户风险类型的评估也应根据实际情况进行调整，考虑操作可行性与客户便利性，一般商业银行评估有效期限为1年，即每年重新对客户进行一次风险评估。

D

[解析] 资金成本因素会影响理财规划方案的执行，理财师要把握好三个原则：一是事先重复沟通，让客户有明确的预期，以避免接下来每笔资金的动用、每个类别资产买进卖出及需要交纳的相关费用都会引起客户反弹质疑；二是强调理财规划方案的整体性，以及每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的；三是在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户利益出发，降低客户的资金成本、费率，提高整体方案执行效果和客户满意度。

B

[解析] 企业信用等级为AA级的，其偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。

B

[解析] 所谓沟通，一定是双向的，它不仅包括说还包括听。成功的沟通，应该能做到下列三点：角色互换、鼓励发言、仔细倾听。

B

[解析] 同等数量的货币或现金流在不同时点的价值是不同的，货币时间价值就是两个时点之间的价值差异。

C

[解析] 黄金基金属于风险较高的投资方式，适合喜欢冒险的积极型投资者。

B

[解析] 保险按照经营性质划分，可分为社会保险和商业保险。

ABDE

[解析] 年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。

ACDE

[解析] 普通股股东按其所持有股份比例享有的权利有：(1)公司决策参与权；(2)利润分配权；(3)优先认股权；(4)剩余资产分配权。

AB

[解析] 调查问卷工具的使用，其优势包括简便易行，有的放矢、有针对性采集信息，容易量化，客户接受度高。调查问卷使用主要难点是问卷问题的设计需要精确科学，否则容易误导客户；客户有时不愿意填写或不认真填写。

AD

[解析] B、C、E选项属于被代理人须承担民事责任的情形。

ABCE

[解析] 委托代理终止的情形包括：(1)代理期间届满或者代理事务完成；(2)被代理人取消委托或者代理人辞去委托；(3)代理人死亡；(4)代理人丧失民事行为能力；(5)作为被代理人或者代理人的法人终止。

BCDE

[解析] 银行代理信托产品的风险包括投资项目风险、项目主体风险、信托公司风险和流动性风险。

AB

[解析] 基础金融衍生品主要由远期、期货、期权和互换，投资金融衍生品时要考虑的因素有期限、金额、杠杆比例和风险等级等，其风险是相对较高的，A、B选项正确。

AB

[解析] 项目的内含报酬率不受折现率的影响，C、D、E选项都是影响折现率的因素。

ABDE

[解析] 单身创业时代，是个人财务的建立与形成期，这一时期有很多理财目标，主要是筹备结婚、买房买车、继续教育支出等，如不科学规划，很容易形成入不敷出的窘境，因此，必须加强现金流管理，合理安排日常收支，适当节约资金进行适度金融投资，如股票、基金、外汇、期货投资，一方面积累投资经验，另一方面利用年轻人风险承受能力较强的特征博取较高的投资回报。

ABCE

[解析] 各高校以学科项目来设置理财专业的数量在增加，理财服务趋向专业化，专业协会、资格认证组织纷纷成立，理财专业人员的收入也大幅增加。这标志着个人理财业务开始向专业化发展。

ABD

[解析] 收藏品投资的主要特点是：面临交易成本高和流动性低的问题，需要投资人有鉴别能力，如果没有一定的鉴别能力，一旦买回赝品就会出现较大亏损；收藏品价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。因此，收藏品投资主要遵循的原则包括：选择收藏品要少而精；正确估算收藏品的投资价值；选择收藏品要量财力而行。

ABE

[解析] 合格理财师的标准包括品德、服务和专业。

ABCDE

[解析] 外汇是一种以外国货币表示或计值的国际之间结算的支付兑换的手段，通常包括可自由兑换的外国货币、外币支票、汇票、本票存单等。广义的外汇还包括外币有价证券，如股票、债券等。

ABCDE

[解析] 银行代理理财产品销售的基本原则包括适用性原则和客观性原则。适用性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。本题描述的是适用性原则。

ABD

[解析] 股票的直接收益取决于发行公司的经营效益，不确定性强，投资于股票有较大的风险，A选项正确；债券的直接收益取决于债券利率，而债券利率一般是事先确定的，投资风险小，B选项正确，C选项错误；基金主要投资于有价证券，投资选择灵活多样，从而使基金的收益可能高于债券，投资风险又可能小于股票。基金能满足那些不能直接参与股票、债券投资的个人和机构的需要，D选项正确；国债的违约风险较小，但并非不存在，E选项错误。

B

[解析] 商业银行和保险公司应在发生投诉、退保等情况时，第一时间积极处理，不得相互推诿，并及时采取措施，妥善解决。投诉处理过程中对客户损失进行赔偿的，处理后商业银行和保险公司应根据双方约定及实际情况明确双方责任，承担损失。

A

[解析] 货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值。

B

[解析] 电视、电影、互联网资料、公共网站链接形式的宣传推介材料应当包括为时至少5秒钟的影像显示，提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件。

A

[解析] 对于中长期债券而言，当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的价值折损。

B

[解析] 为子女的教育做储备，投资目标既缺乏金额弹性又没有时间弹性，必须在保证资金安全性的前提下在特定时间内获得理想的收益，因此对理财工具的风险偏好较低。