C

[解析] 核心负债比例=核心负债/总负债×100%=60/200×100%=30%

B

[解析] 外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

B

[解析] 合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。

C

[解析] 金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》 ，特别强调了限额在传导风险偏好方面的作用，强调应将总体风险偏好分解到业务条线、法律实体、具体风险种类的限额。

C

[解析] 风险为本的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。

D

[解析] 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。
   商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式连应对和吸取预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买保险手段来转移风险；但对于因衍生品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应担采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

B

[解析] 根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择四种策略控制操作风险。
   一是降低风险，即通过风险管理、内部控制程序对各风险环节进行控制，减少操作风险发生的可能性，降低风险损失的严重程度；
   二是承受风险，即对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理；
   三是转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险；
   四是回避风险，即通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避。

B

[解析] 总体要求：(1)商业银行应当有效评估和管理各类主要风险(2)商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险 (3)商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。

D

[解析] 系统重要性银行监管改革政策框架包括三大支柱：提高损失吸收能力(HLAC)；提升监管强度和有效性；推动处置机制建设。

B

[解析] 流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。流动性风险是指商业银行无法以合理戚本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

A

[解析] 市场流动性风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力，资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。

D

[解析] 商业银行高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。

D

[解析] 商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。

B

[解析] 市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

B

[解析] 系统性风险是因外部条件的变化，如宏观经济形势和市场的波动、经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化；非系统性风险是一项资产特有的风险，这种风险不随资产组合中其他资产价格的变动而同方向同幅度变动。充分多样化的资产组合可以消除组合中不同资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险。

B

[解析] 资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少1年1次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。

C

[解析] 商业银行可以通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解客户提供的信息的真实性，还可以利用内外部征信系统调查了解个人借款人的资信状况。

B

[解析] 市场风险报告应包括模型输出概要、模型运行结果、重要的模型假设和参数、模型局限性等关键要素，以及定期的敏感性分析、情景分析结果等补充信息。

D

[解析] ABC属于高管层的职责
   董事会的职责
   (1)设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本充分覆盖主要风险；
   (2)审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效；
   (3)监督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性；
   (4)审批并监督资本规划的实施，满足银行持续经营和应急性资本补充需要；
   (5)至少每年一次审批资本充足率管理计划，审议资本充足率管理报告及内部资本充足评估报告，听取对资本充足率管理和内部资本充足评估程序执行情况的审计报告；
   (6)审批资本充足率信息披露政策、程序和内容，并保证披露信息的真实、准确和完整；
   (7)确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作；
   (8)商业银行采用资本计量高级方法的，董事会还应负责审批资本计量高级方法的管理体系实施规划和重大管理政策，监督高级管理层制定并实施资本计量高级方法的管理政策和流程，确保商业银行有足够资源支持资本计量高级方法管理体系的运行。

B

[解析] 缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动(大于1%)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。

A

[解析] 转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为:(1)“棕色”企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。“棕色”是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。(2)银行持有的“棕色”资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。(3)债务人违约、银行持有的“棕色”资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。(4)气候相关政策转向，持有“棕色”资产的银行声誉风险上升。

A

[解析] 超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/各项存款

B

[解析] 巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：
   (1)最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；
   (2)其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；
   (3)商业银行可出售的贷款组合，一些货款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；
   (4)流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的货款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信货资产等。

D

[解析] 商业银行风险的主要类别：
   (1)信用风险(2)市场风险(3)操作风险(4)流动性风险(5)国别风险(6)声誉风险(7)法律风险(8)战略风险。
   商业银行风险管理的主要策略：
   (1)风险分散(2)风险对冲(3)风险转移(4)风险规避(5)风险补偿。

A

[解析] 敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

C

[解析] 以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，所以X的经济资本=60/150×120=48亿元；Y的经济资本=90/150*120=72亿元。

C

[解析] 信用风险：信用风险指新产品(业务)因借款人或交易对于未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。

C

[解析] 净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。

C

[解析] 根据国务院银行业监督管理机构的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：一是机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；二是业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务；三是高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。

A

[解析] 违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)÷违约风险暴露。

ABCDE

[解析] 一级资本扣减项包括核心一级资本扣减项和其他一级资本扣减项。 核心一级资本的扣减项包括商誉、除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定收益类的养老金资产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现收益； 其他一级资本的扣减项包括直接或间接持有的本银行其他一级资本、协议互持的其他一级资本、对未并表金融机构投资中的其他一级资本等。

BCE

[解析] 日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。

BDE

[解析] 第一项属于信用风险，第三项属于流动性风险。

ACD

[解析] 关键风险指标包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度、自动化水平等。

ABCDE

[解析] 相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面:
   第一，为银行提供融资。
   第二，吸收和消化损失。
   第二，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。
   第四，维持市场信心。

ACDE

[解析] 操作风险评估准备阶段：(1)制定评估计划；(2)识别评估对象；(3)绘制流程图；(4)收集评估背景信息。B项召开会议是评估阶段的内容。

ABDE

[解析] 预先制定战略性的危机管理规划：设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递；熟悉危机处理的最佳媒介方式；在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者。C项，严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播属于管理危机过程中的信息交流。

AD

[解析] 在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

BE

[解析] 综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映以下主要内容：
   (1)辖内各类风险总体状况及变化趋势；
   (2)分类风险状况及变化原因分析；
   (3)风险应对策略及具体措施；
   (4)加强风险管理的建议。
   专题报告是各报告单位针对管理范围内发生(或潜在)的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。专题报告应反映以下主要内容：
   (1)重大风险事项描述(事由、时间、状况等)；
   (2)发展趋势及风险因素分析；
   (3)已采取和拟采取的应对措施。

ACD

[解析] 从银行自身的角度来看，有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保持充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平。