C

[解析] 基金职业道德教育，是指根据基金行业工作的特点，有目的、有组织、有计划地对基金从业人员施行的职业道德影响，促使其形成基金职业道德品质，正确履行基金职业道德义务的教育活动，是提高基金从业人员职业道德素养的基本手段。基金职业道德教育的内容主要包括以下两个方面：①培养基金职业道德观念；②灌输基金职业道德规范。

A

[解析] 基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。

D

[解析] 目前，除了基金管理公司和证券公司外，商业银行等其他金融机构也可以发行代客境外理财产品，但我们这里主要涉及的是由基金管理公司发行的QDII产品，即QDII基金。

D

[解析] 基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

B

[解析] 客户清单属于机构的资产，甲在竞业禁止期限内使用公司原有的客户资料联系客户，违反了忠诚尽责职业道德要求。

A

[解析] A项，中国证监会领导干部离职后3年内，一般工作人员离职后2年内，不得到与原工作业务直接相关的机构任职。

D

[解析] 前台业务系统应当具备以下五个方面的功能：①通过与后台管理系统的网络连接，实现各项业务功能；②为基金投资人以及基金销售人员提供投资资讯的功能；③对基金交易账户以及基金投资人信息进行管理的功能；④基金认购、申购、赎回、转换、变更分红方式和中国证监会认可的其他交易功能；⑤为基金投资人提供服务的功能。

D

[解析] 基金销售机构应当通过追加了解信息、投资知识测试或者模拟交易等方式对投资者进行谨慎评估，确认其符合前条要求，说明对不同类别投资者履行适当性义务的差别，警示可能承担的投资风险，告知申请的审查结果及其理由。

C

[解析] 前台业务系统应当具备以下五个方面的功能：
   1．通过与后台管理系统的网络连接，实现各项业务功能；
   2．为基金投资人以及基金销售人员提供投资资讯的功能；
   3．对基金交易账户以及基金投资人信息进行管理的功能；
   4．基金认购、申购、赎回、转换、变更分红方式和中国证监会认可的其他交易功能；
   5．为基金投资人提供服务的功能。

D

[解析] 基金销售机构人员应具备从事基金销售活动所必需的法律法规、金融、财务等专业知识和技能，根据有关规定取得中国证券投资基金业协会认可的基金从业人员资格。

B

[解析] 根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于股票的为股票基金。

B

[解析] 基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。

B

[解析] 债券基金与债券的区别：
   (1)债券基金的收益不如债券的利息固定。债券基金作为不同债券的组合，尽管也会定期将收益分配给投资者，但债券基金分配的收益有升有降，不如债券的利息固定。(A项说法正确)；
   (2)债券基金没有确定的到期日(B项说法错误)；
   (3)债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测(C项说法正确)；
   (4)投资风险不同。单一债券随着到期日的临近，所承担的利率风险会下降。债券基金没有固定到期日，所承担的利率风险将取决于所持有的债券的平均到期日(D项说法正确)。单一债券的信用风险比较集中，而债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险。

B

[解析] 理解各类资产管理业务；银行表外理财、银信合作、银证合作、银基合作中投向非标准化债权类资产的产品，保险机构“名股实债”类投资等，具有影子银行特征。

C

[解析] 证券期货经营机构应妥善保存交易时段客户交易区的监控录像资料，保存期限不得少于6个月。

C

[解析] 通常可以依据资产配置的不同，将混合基金分为偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金、灵活配置型基金等。

D

[解析] 在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

A

[解析] 基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：
   (1)在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂；(Ⅰ项正确)
   (2)以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；(Ⅱ项正确)
   (3)未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准；
   (4)采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；(Ⅲ项正确)
   (5)其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。

B

[解析] 理解各类资产管理业务；在资产管理业务中，通过滚动发行、集合运作、期限错配、分离定价等方式，资产管理机构将募集的低价、短期资金投放到长期的债权或股权项目，以寻求收益最大化。

B

[解析] LOF份额的认购分场外认购和场内认购两种方式。场外认购的基金份额注册登记在中国证券登记结算有限责任公司的开放式基金注册登记系统。场内认购的基金份额注册登记在中国证券登记结算有限责任公司的证券登记结算系统。

D

[解析] 基金信息披露的禁止行为具体包括以下情形：(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；(2)对证券投资业绩进行预测；(3)违规承诺收益或者承担损失；(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；(5)登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；(6)中国证监会禁止的其他行为。

D

[解析] 内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。

A

[解析] 选项A说法错误，道德以价值判断，即以公认的是非、善恶、美丑、正邪等范畴为评价标准；而法律的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断。

C

[解析] 在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购、赎回行为产生误导性影响的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。各国(地区)信息披露所采用的“重大性”概念有以下两种标准：一种是“影响投资者决策标准”，另一种是“影响证券市场价格标准”。所以A不正确，基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5%时属于基金的重大事件。提前终止基金合同也属于基金的重大事件，D选项不正确，正确答案为C。

A

[解析] A项说法错误，目前募集的封闭式基金通常为创新封闭式基金。

A

[解析] 依法保护投资人及相关当事人的合法权益，是基金监管的首要目标。同时，基金监管对于基金市场相关当事人的合法权益也应依法给予保护。故A项说法不正确

A

[解析] 理解证券投资基金与其他金融工具的比较；人们日常接触到的投资基金分类，主要是以所投资的对象的不同进行区分的。

C

[解析] 公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

A

[解析] 成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

A

[解析] 基金宣传推介材料登载过往业绩的，基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩。

A

[解析] 私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位；②金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。上述金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。

B

[解析] 股债平衡型基金股票与债券的配置比例较为均衡，两者的比例通常为40%～60%。

C

[解析] 《证券投资基金法》明确规定了基金投资顾问机构的法定义务：(1)提供基金投资顾问服务，应当具有合理的依据；(2)对其服务能力和经营业绩进行如实陈述；(3)不得以任何方式承诺或者保证投资收益；(4)不得损害服务对象的合法权益；(5)勤勉尽责、恪尽职守；(6)建立应急等风险管理制度和灾难备份系统；(7)不得泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息。

D

[解析] 基金信息披露的禁止行为具体包括以下情形：
   ①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
   ②对证券投资业绩进行预测。
   ③违规承诺收益或者承担损失。
   ④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。
   ⑤登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。
   ⑥中国证监会禁止的其他行为。

A

[解析] 当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过30%，托管人召集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会及地方证监局备案。

D

[解析] 根据中国证监会颁布的于2014年8月8日正式生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》，将公募证券投资基金划分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金以及基金中基金等类别。

D

[解析] 深度挖掘互联网销售的效能，并进一步完善互联网平台的销售服务将会是各类基金销售机构的主要发展方向。基金与一般的消费品不同，基金销售更注重专业的投资顾问指导，通过专业、全面和精细的服务策略，为投资者提供资产配置以及产品优选等专业性的服务。特别是在市场竞争日趋激烈的情况下，提升服务的专业化和层次化将会是各类基金销售机构未来的发展重点。

A

[解析] 证券交易所享有交易所业务规则制定权，这是其自律管理职能的重要内容。依据《证券法》的规定，证券交易所依法可以制定上市规则、交易规则、会员管理规则等。

D

[解析] 特殊类型的基金：1.避险策略基金；2.上市开放式基金；3.分级基金；4.基金中基金；5.另类投资基金

A

[解析] 基金公司直销：基金公司非常重视直销业务，投入在加大；熟悉自身产品，重视资讯；在购买费率上通常低于传统代销渠道。但受限于政策和运营，目前只能销售自己的产品，客户如果通过直销渠道购买多家公司产品，需要开立多个账户，不方便进行管理。而且由于产品相对单一，较难给予客户全面的配置建议。由此可见，直销渠道并非是客户的首选购买方式。(故A项说法错误)