D

[解析] 《证券法》第十七条第一款规定，申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：(一)公司营业执照；(二)公司章程；(三)公司债券募集办法；(四)资产评估报告和验资报告；(五)国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。

A

[解析] 根据《深圳证券交易所资产支持证券存续期信用风险管理指引(试行)》规定，具体分析如下：
   A项，第七条规定，管理人应当在资产支持证券存续期履职过程中，重点加强信用风险管理，履行的职责包括但不限于：建立资产支持证券信用风险管理制度，细化信用风险管理业务流程。设立专门机构或专门人员从事信用风险管理相关工作，确保信用风险管理责任落实到岗、到人。
   BCD三项，第八条规定，管理人应当建立资产支持证券信用风险管理的集体决策机制，由相关负责人和专职人员对开展资产支持证券风险监测、排查、分类、预警中的重要事项以及采取的风险化解、处置措施等做出判断和决策。
   相关负责人的职责主要包括以下事项：
   (一)审议资产支持证券信用风险管理制度、流程和机制安排；
   (二)对信用风险监测与分类、排查与预警中的重要事项作出决策；
   (三)开展风险类及相关专项计划的现场风险排查；
   (四)推动信用风险化解与处置相关工作；
   (五)签发定期及临时信用风险管理报告；
   (六)相关规定或约定的其他信用风险管理职责。

D

[解析] 《深圳证券交易所公司债券上市规则》(2018年修订)第3.2.2条规定，发行人应当在每一会计年度结束之日起四个月内，和每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，分别向本所提交上一年度年度报告和本年度中期报告，但债券募集说明书在发行时已经披露相关内容的除外。

A

[解析] 《国家发展改革委办公厅关于简化企业债券审报程序加强风险防范和改革监管方式的意见》第2条第5项规定，债项级别为AA及以上的发债主体(含县域企业)，不受发债企业数量指标的限制。

D

[解析] A项，《地方政府土地储备专项债券管理办法(试行)》第5条规定，省、自治区、直辖市政府为土地储备专项债券的发行主体。
   B项，第5条规定，经省级政府批准，计划单列市政府可以自办发行土地储备专项债券。
   C项，第8条规定，土地储备专项债券资金由财政部门纳入政府性基金预算管理，并由纳入国土资源部名录管理的土地储备机构专项用于土地储备，任何单位和个人不得截留、挤占和挪用，不得用于经常性支出。
   D项，第7条规定，土地储备专项债券纳入地方政府专项债务限额管理。土地储备专项债券收入、支出、还本、付息、发行费用等纳入政府性基金预算管理。

C

[解析] 《证券法》规定，为发行人及其控股股东、实际控制人，或者收购人、重大资产交易方出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该证券。实际开展上述有关工作之日早于接受委托之日的，自实际开展上述有关工作之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该证券。

D

[解析] 根据《证券法》，证券公司及其主要股东、实际控制人，未报送、提供信息和资料，或者报送、提供的信息和资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以一百万元以下的罚款；情节严重的，并处撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以五十万元以下的罚款。

B

[解析] 《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》第八条规定，企业发行债务融资工具应由金融机构承销。企业可自主选择主承销商。需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。

D

[解析] 根据《证券法》，保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责的，责令改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入一倍以上十倍以下的罚款；没有业务收入或者业务收入不足一百万元的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款；情节严重的，并处暂停或者撤销保荐业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。

C

[解析] 《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第十一条规定，证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。信用等级划分及定义、评级方法和评级程序有调整的，应当及时备案、公告。

A

[解析] A项，根据《证券法》，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

D

[解析] 《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》第七条规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件：(一)具有良好的公司治理机制；(二)核心资本充足率不低于4%；(三)最近三年连续盈利；(四)贷款损失准备计提充足；(五)风险监管指标符合监管机构的有关规定；(六)最近三年没有重大违法、违规行为；(七)中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的个别条件。

A

[解析] B项，《证券法》第二十五条第二款规定，发行证券的信息依法公开前，任何知情人不得公开或者泄露该信息。C项，《证券法》第七十六条规定，证券市场的相关规定，证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券等。D项，《证券法》第三十一条规定，证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查；发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动；已经销售的，必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。

C

[解析] 《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》第4.1.5条规定，发行人无法按时偿付债券本息时，增信机构和其他具有偿付义务的机构，应当按照规定和约定及时向债券持有人履行偿付义务。

B

[解析] 《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》第2.2.1条第1款规定，债券依法完成发行后，发行人应当及时向本所提交下列文件，申请债券挂牌转让：(一)债券挂牌转让申请书；(二)发行人有权机构作出的申请债券挂牌的决议；(三)发行人公司章程及营业执照复印件；(四)债券募集说明书、财务报告和审计报告、法律意见书、债券持有人会议规则、受托管理协议、担保文件(如有)、评级报告(如有)、发行结果公告等发行文件；(五)转让公告书；(六)债券实际募集数额的证明文件；(七)本所要求的其他文件。发行人为上市公司的，可免于提交前款第三项等文件。

C

[解析] 《公司债券发行与交易管理办法》第五十四条第三款规定，债券持有人会议按照本办法的规定及会议规则的程序要求所形成的决议对全体债券持有人有约束力。

B

[解析] 《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》第二条规定，根据发债主体信用等级完善相应偿债保障措施。对城投类企业和完全竞争产业类企业两类主体的偿债保障措施拟根据评级情况做如下规定：(一)产业类企业主体评级为AA－及以下的，应采取抵质押或第三方担保等措施。(二)城投类企业主体评级在AA－及以下的，应采取签订政府(或高信用企业)回购协议等保障措施或提供担保。

B

[解析] 《合同法》第一百二十一条规定，当事人一方因第三人的原因造成违约的，应当向对方承担违约责任。当事人一方和第三人之间的纠纷，依照法律规定或者按照约定解决。可见，根据合同相对性原理，即使因第三人原因造成违约时仍由违约方向对方承担违约责任。

C

[解析] 《证券法》第二百二十一条规定，提交虚假证明文件或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实骗取证券业务许可的，或者证券公司在证券交易中有严重违法行为，不再具备经营资格的，由证券监督管理机构撤销证券业务许可。

B

[解析] 《上市公司证券发行管理办法》第六十条规定，公开募集证券说明书自最后签署之日起六个月内有效。公开募集证券说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

AC

[解析] 《信贷资产证券化试点管理办法》第三十八条规定，资产支持证券的发行可采取一次性足额发行或限额内分期发行的方式。分期发行资产支持证券的，在每期资产支持证券发行前5个工作日，受托机构应将最终的发行说明书、评级报告及所有最终的相关法律文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。

ACD

[解析] 《地方政府收费公路专项债券管理办法(试行)》第3条第1、2款规定，本办法所称地方政府收费公路专项债券(以下简称收费公路专项债券)是地方政府专项债券的一个品种，是指地方政府为发展政府收费公路举借，以项目对应并纳入政府性基金预算管理的车辆通行费收入、专项收入偿还的地方政府专项债券。
   前款所称专项收入包括政府收费公路项目对应的广告收入、服务设施收入、收费公路权益转让收入等。

AB

[解析] 根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第九条规定，在债务融资工具存续期内，企业发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露。
   前款所称重大事项包括但不限于：
   (一)企业名称、经营方针和经营范围发生重大变化；
   (二)企业生产经营的外部条件发生重大变化；
   (三)企业涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同；
   (四)企业发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划转或报废；
   (五)企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况；
   (六)企业发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除的；
   (七)企业发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失；
   (八)企业一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的；
   (九)企业三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；
   (十)企业做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
   (十一)企业涉及需要说明的市场传闻；
   (十二)企业涉及重大诉讼、仲裁事项；
   (十三)企业涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；企业董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；
   (十四)企业发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；企业主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的；
   (十五)企业对外提供重大担保。

BC

[解析] 《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范　第1部分：信用评级主体规范》第2.2条规定，信用评级，也称资信评级，由独立的信用评级机构对影响评级对象的诸多信用风险因素进行分析研究，就其偿还债务的能力及其偿债意愿进行综合评价，并且用简单明了的符号表示出来。

ABCD

[解析] 《非上市公司非公开发行可转换公司债券业务实施办法》(深证上〔2019〕524号)第二十九条第二款规定，发行人为全国股转系统挂牌公司的，应当同时于全国股转公司指定信息披露平台披露转股实施结果公告、主办券商合法合规性意见、法律意见书、转股情况报告书、股票挂牌转让公告。

ABC

[解析] 《深圳证券交易所公司债券上市规则》(2018年修订)第6.1条规定，债券上市交易后，发行人发生《证券法》规定暂停其债券上市情形的，本所有权决定暂停其债券上市交易。《证券法》第五十五条规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：(一)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；(二)公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；(三)公司有重大违法行为；(四)公司最近三年连续亏损；(五)证券交易所上市规则规定的其他情形。

BCD

[解析] 《基础设施债权投资计划管理暂行规定》第四十三条规定，专业管理机构管理债权投资计划，除按照《管理办法》第七十条规定披露信息外，还应当披露下列信息：(一)偿债主体、投资项目及增信安排情况；(二)经会计师事务所审计的偿债主体年度财务报表；(三)债权投资计划跟踪信用评级；(四)债权投资计划本息回收和兑付情况；(五)债权投资计划涉及关联交易金额、占债权投资计划资产余额比例、实际转让价格和市场公允价格等；(六)债权投资计划财产损失及产生原因；(七)与债权投资计划相关的重大突发事件；(八)债权投资计划约定或者中国保监会规定披露的信息。

BCD

[解析] 《保险机构债券投资信用评级指引》第十三条规定，信用评级基本流程，包括信息收集、调研访谈、初步评定、提交报告、跟踪评级等内容。

ABD

[解析] 《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范　第3部分：信用评级业务管理规范》第3.1条规定，信用评级机构进行信用评级业务时应遵循以下准则：(一)按照国家有关法律、法规、政策和信用评级业务主管部门的有关规定，开展信用评级业务；(二)信用评级机构如与评级对象(发行人)有利益关系，则不应当承担此项信用评级项目；(三)信用评级机构的评估人员如与评级对象(发行人)有利益关系的，应当回避；(四)信用评级依据收集的基础资料，客观地进行信用等级评估，信用评级结果不受任何单位和个人影响；(五)信用评级应根据客观、公正、科学的原则设定信用评级指标体系，采用宏观与微观、定量与定性、动态与静态相结合的科学分析方法，确定评价对象的信用等级；(六)信用评级机构在进行信用评级业务时，必须履行实地调查义务；(七)严格依据信用评级程序，独立地开展信用评级工作，保证评级的公正性、一致性、完整性；(八)信用评级结果应客观、公正，不应有误导性。

ABC

[解析] 《物权法》第二百三十七条规定，债务人可以请求留置权人在债务履行期届满后行使留置权；留置权人不行使的，债务人可以请求人民法院拍卖、变卖留置财产。第二百三十八条规定，留置财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归债务人所有，不足部分由债务人清偿。

ACD

[解析] 《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范　第2部分：信用评级业务规范》第4.1.1.1条规定，银行间债券市场中长期债券信用评级等级划分为三等九级，符号表示：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。除AAA级，CCC级(含)以下等级外，每一个信用等级可用“＋”“－”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。

ABCD

[解析] 《公司法》三十七条规定，有限责任公司股东会依法行使下列职权：(一)决定公司的经营方针和投资计划；(二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；(三)审议批准董事会的报告；(四)审议批准监事会或者监事的报告；(五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；(六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(七)对公司增加或者减少注册资本作出决议；(八)对发行公司债券作出决议；(九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；(十)修改公司章程；(十一)公司章程规定的其他职权。对前款所列事项股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章。

ABCD

[解析] 《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范　第1部分：信用评级主体规范》第4.2.2条规定，向评级业务主管部门递交申请书，并提交以下相关材料：(一)工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》和税务管理部门核发的《税务登记证》副本复印件并出示副本原件；(二)遵照物价部门核定或备案的收费标准；(三)注册资本验资报告复印件并出示原件；(四)公司章程；(五)信用评级制度和内部管理制度；(六)最近三年经审计的财务报表(对于成立时间不足三年的机构，报最近所有年度的财务报表)；(七)办公场所及组织机构的设置情况；(八)法定代表人及其高级管理人员(指副总经理以上人员)的身份证明复印件、简历及有关资料；(九)信用评级机构拟开展业务的范围及执业能力情况说明等；(十)评级业务主管部门要求附加的其他材料。

ABC

[解析] 《证券法》规定，证券交易场所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票或者其他具有股权性质的证券，也不得收受他人赠送的股票或者其他具有股权性质的证券。任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票或者其他具有股权性质的证券，必须依法转让。

ABC

[解析] 根据《公司债券受托管理人处置公司债券违约风险指引》具体分析如下：
   A项，第十八条规定，发行人实质违约的，受托管理人应当根据债券持有人会议规则的约定召开债券持有人会议，就需要获得授权的事项提请会议表决，并根据会议决议履行职责。受托管理人可视情况制定会议安保工作方案和突发事件应急预案。
   B项，第二十二条规定，需要对发行人进行重整或者破产清算的，受托管理人应当根据债券持有人会议决议的授权，向人民法院提起对发行人进行重整或者破产清算的申请，并根据债券持有人会议决议内容履行受托管理职责。受托管理人应当督促相关主体按照受托协议的约定承担相应费用。
   C项，第二十条规定，除受托协议中另有约定外，受托管理人可以要求发行人追加担保，并可依法申请法定机关采取财产保全措施。受托管理人应当督促相关主体按照受托协议的约定承担相应费用。
   D项，第十七条第二款规定，发行人、增信机构和其他具有偿付义务的机构等拒绝按照公司债券募集说明书落实偿债措施的，受托管理人应当在知晓该等情况后2个工作日内向相关监管机构和自律组织报告并按规定及约定进行信息披露。

AB

[解析] 根据《中国保险资产管理业协会信用评级机构自律规则(试行)》规定，具体分析如下：
   A项，第十五条第一款规定，评级机构应进行全面、完整的信息收集。对受评企业、拟投资项目开展尽职调查。尽职调查的范围包括但不限于：对受评企业进行现场调研、对拟投项目进行实地调查、深入了解受评企业生产经营和财务情况、拟投项目进展情况，以及增信措施、交易结构安排等。
   B项，第十六条规定，评级项目组应对所收集的资料和信息进行研究分析，在此基础上撰写评级报告初稿，得出初评结果，并至少经过三级复核，形成评级报告和初步评级建议。相关过程文档、资料等应留档备查。
   C项，第十七条规定，评级机构信用评审委员会应召开评审会议，以投票表决方式确定信用评级结果。评级项目组成员不得参与其负责项目最终级别的确定。评级机构应设立科学合理的投票表决机制。
   D项，第十八条规定，评级机构应将信用评级结果反馈至委托方，委托方对信用评级结果有异议的，可在5个工作日内书面申请复评一次。评级机构决定受理复评申请的，应在受理复评申请后5个工作日内召开信用评审委员会会议重新评审，明确复评结果，并告知委托方。

ACD

[解析] 《非上市公司非公开发行可转换公司债券业务实施办法》(上证发〔2019〕89号)第二十四条规定，发行人披露的年度报告和中期报告除符合非公开发行公司债券的有关规定外，还应当包括以下内容：(一)股东人数和前10大股东持股比例；(二)转股价格及其历次调整或者修正情况；(三)可转换债券发行后累计转股情况；(四)前十名可转换债券持有人的名单和持有量；(五)可转换债券赎回和回售情况(如有)；(六)募集说明书约定的契约条款履行情况(如有)；(七)上交所规定的其他事项。

BD

[解析] 根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》具体分析如下：A项，第20条规定，债券以100元面值为1张，申报价格最小变动单位为0.001元。债券单笔现券转让数量不低于5000张或者转让金额不低于50万元。B项，第22条规定，本所接受债券转让申报的时间为每个交易日9:15至11:30、13:00至15:30，转让申报当日有效。C项，第21条规定，债券采用全价转让的方式，转让价格范围为前收盘价的上下30%。并实行当日回转。D项，第27条第1款规定，本所按照时间先后顺序对债券转让申报进行实时成交确认。转让后同一只债券的合格投资者合计仍不得超过200人。

ABC

[解析] 《证券法》第三十三条第一款规定，证券的代销、包销期限最长不得超过九十日。A公司全额包销的公司债券销售日期最晚截止到2019年5月29日。

AC

[解析] 《项目收益债券管理暂行办法》第17条规定，在项目运营期内的每个计息年度，项目收入应该能够完全覆盖债券当年还本付息的规模。项目投资内部收益率原则上应大于8%。对于政府购买服务项目，或债券存续期内财政补贴占全部收入比例超过30%的项目，或运营期超过20年的项目，内部收益率的要求可适当放宽，但原则上不低于6%。