二、判断题1. 核销就是对发票、收款单进行处理。核销有自动核销、手工核销两种方式。
对 错
B
[解析] 账务系统的核销方式分为手工核销和自动核销两种，其主要用来核销往来账款的核销、应收账款的核销、出口单据的核销、进口单据的核销等多方面的内容。由此可知，核销不仅仅只是针对发票和收款单的处理，核销的范围广泛，既有发票也有收据，既有收款单也有付款单。故题干所述错误。
2. 固定资产账套参数在建账完成后一般是可以修改的。
对 错
B
[解析] 固定资产账套参数在建账完成后不能修改。
3. 由账务处理模块以外的其他业务子系统生成会计凭证数据的，应当经审核确认后生成记账凭证。
对 错
A
[解析] 由账务处理模块以外的其他业务子系统生成会计凭证数据的，应当经审核确认后生成记账凭证。
4. 账务处理系统中，会计科目存在总账和下属明细账科目时，删除总账科目，其下属明细账不被删除。
对 错
B
[解析] 账务处理系统中，会计科目存在总账和下属明细账科目时，总账科目不允许被删除。
5. 在工资核算系统中，单项数据录入是指逐个记录地录入指定的某一项或若干项的工资数据，一般适用于录入无规律的变动数据，例如水电费、房租等。
对 错
A
[解析] 在工资核算系统中，单项数据录入是指逐个记录地录入指定的某一项或若干项的工资数据，一般适用于录入无规律的变动数据，例如水电费、房租等。
6. 已登账的记账凭证有错误时可用红字凭证冲销法或补充凭证法进行更正。
对 错
A
[解析] 已登账的记账凭证有错误时可用红字凭证冲销法或补充凭证法进行更正。
7. 在工资核算系统中，可以在当月对调出、退休、离休的职工记录作永久性删除。
对 错
B
[解析] 在工资核算系统中，不可以在当月，而在年末或年初时才可以对调出、退休、离休的职工记录作永久性删除。
8. 固定资产账套参数中的财务接口用于确定与总账的对账科目和折旧科目。
对 错
A
[解析] 固定资产账套参数中的财务接口用于确定与总账的对账科目和折旧科目。
9. 应收账款核算系统的坏账处理业务包括坏账准备计提、坏账发生处理和坏账收回处理。
对 错
A
[解析] 应收账款核算系统的坏账处理业务包括坏账准备计提、坏账发生处理和坏账收回处理。
10. 结账后，不允许再输入上一会计期间的会计凭证。
对 错
A
[解析] 结账后，不允许再输入上一会计期间的会计凭证。
11. 应收/应付款核算功能模块，它是根据往来业务凭证，完成应收账款、应付账款等往来业务的登记与核销工作并生成各种账表。
对 错
A
[解析] 应收/应付款核算功能模块，它是根据往来业务凭证，完成应收账款、应付账款等往来业务的登记与核销工作并生成各种账表。
13. 在账务系统输入记账凭证时会计科目可以不用代码而直接用汉字输入。
对 错
A
[解析] 在账务系统输入记账凭证时会计科目可以不用代码而直接用汉字输入。
14. 应收账款系统初始化时设置科目是为了日后自动生成记账凭证，所以必须是账务处理系统中确实存在的科目，但不限于最明细的科目。
对 错
B
[解析] 应收账款系统初始化时设置科目是为了日后自动生成记账凭证，所以必须是账务处理系统中确实存在的科目，且是最明细的科目。
15. 应收账款核算系统的收款凭证与账务处理系统的收款凭证的填制要求相同。
对 错
A
[解析] 应收账款核算系统的收款凭证与账务处理系统的收款凭证的填制要求相同。
16. 在固定资产系统中生成的记账凭证会自动传递给账务系统，如果发现生成的某张凭证有错误，可以在账务处理系统中直接修改。
对 错
B
[解析] 在固定资产系统中生成的记账凭证会自动传递给账务系统，如果发现生成的某张凭证有错误，不能在账务处理系统中直接修改。
17. 在月末结账之前必须在固定资产系统与账务系统之间进行对账，若对账平衡，才能开始月末结账。
对 错
A
[解析] 固定资产系统与账务处理系统有密切关系，在正常情况下，固定资产系统管理的固定资产价值和财务系统中固定资产科目的数值应该是相等的。所以在月末结账之前必须在固定资产系统与账务系统之间进行对账，若对账平衡，才能开始月末结账。
18. 工资核算系统中，应先设置工资项目，再进行计算机公式设置。
对 错
A
[解析] 由于不同的工资类别，工资发放项目不同，计算公式也不同。因此，工资核算系统中，应先设置工资项目，再进行计算机公式设置。
19. 录入固定资产初始卡片的工作可以延至账套正式启用之后完成。
对 错
B
[解析] 录入固定资产初始卡片的工作可以延至账套正式启用之前完成。
20. 工资核算及管理是会计核算软件中常见的功能模块之一。
对 错
A
[解析] 会计核算软件分为账务处理、应收款核算、应付款核算、工资核算、固定资产核算等功能模块。
21. 在固定资产系统正式启用之后，若发现有错误卡片可以直接使用删除功能删除它。
对 错
B
[解析] 在固定资产系统正式启用之后，若发现有错误卡片不能直接使用删除功能删除它。
22. 工资核算系统在月末结账时，会自动将每月均发生变化的工资项目清零。
对 错
A
[解析] 工资核算系统在月末结账时，会自动将每月均发生变化的工资项目清零。
23. 在应收账款系统中，用户可以通过设置规则将一张发票生成一张记账凭证，但不能将多张发票生成一张记账凭证。
对 错
B
[解析] 在应收账款系统中，用户可以通过设置规则将一张发票生成一张记账凭证，或将多张发票生成一张记账凭证。
24. 录入初始固定资产卡片是系统初始化的一项内容，系统一旦正式启用，该项功能将被屏蔽，即不能再使用。
对 错
A
[解析] 固定资产卡片是固定资产核算和管理的基础依据，为保持历史资料的连续性，必须将建账日期以前的数据录入到系统中。录入初始固定资产卡片是系统初始化的一项内容，系统一旦正式启用，该项功能将被屏蔽，即不能再使用。
三、业务操作题1. 建立账套
(1)账套信息
账套编码：004
账套名称：烟台制造有限公司
采用默认账套路径
启用会计期：2009年12月
会计期间设置：12月1日至12月31日
(2)单位信息
单位名称：烟台制造有限公司
(3)核算类型
该企业的记账本位币：人民币；行业性质：新会计制度科目
(4)基础信息
该企业有外币核算业务，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类
(5)增加操作人员
001考生姓名——账套主管，具有系统所有模块的全部权限
002周涛——出纳
003李娟——会计
[参考答案]
启动系统管理 首先，输入考生姓名，身份证号，回车。处于等待状态，考试时间到时．“开始”按钮变为黑色，单击“开始”进入考试软件。然后，单击“业务题”，出现用友通软件界面。
其次，进入系统：双击桌面“系统管理”图标→打开系统管理窗口→系统→注册→以系统管理员Admin注册→第一次进入，密码为空→确认。
登录系统管理 以Admin(系统管理员)身份进入“系统管理”模块后，点击“账套”，选择“建立”，打开“创建账套”对话框，在对话框中，输入账套编码：004，账套名称：烟台制造有限公司，选择账套路径：默认，修改启用会计期：2009.12.1至2009.12.31。
点击“下一步”，打开对话框，填写单位详细基础信息后，点击“下一步”。
增加操作员 在权限菜单下增加操作员；赋予操作员权限：默认账套主管为demo，密码：demo。
执行“权限”→“用户”命令，进入“用户管理”窗口，窗口中显示系统预设的几位用户：demo、SYSTEM、UFSOFT和WEB。单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，按表中所示资料输入用户。
| 编号 |
姓名 |
口令 |
确认口令 |
所属部门 |
角色完成操作 |
| 001 |
考生姓名 |
11 |
财务部 |
账套主管 |
单击“增加”按钮 |
| 002 |
周涛 |
22 |
财务部 |
出纳 |
单击“增加”按钮 |
| 003 |
李娟 |
33 |
财务部 |
会计 |
单击“增加”按钮 |
最后单击“退出”按钮结束，返回“用户管理”窗口，所有用户以列表方式显示。
1．建立账套
(1)执行“账套”→“建立”命令，打开“创建账套”对话框。
(2)输入账套信息。
输入账套名称004，输入“烟台制造有限公司”，启用会计期2009年12月。
输入完成后，单击“下一步”按钮，进行单位信息设置。
(3)输入单位信息，输入完成后，单击“下一步”按钮，进行核算类型设置。
(4)输入核算类型，系统默认值“人民币”。
账套主管：从下拉列表框中选择输入。选择“001考生姓名”。
输入完成后，单击“下一步”按钮，进行基础信息设置。
2. 建立下表科目，并装入期余额
期初余额表
| 科目编码 | 科目名称 | 借贷方向 | 期初余额(元) | 数量 |
| 1001 | 库存现金 | 借 | 41717 | |
| 1002 | 银行存款 | 借 | 343363 | |
| 1122 | 应收账款 | 借 | 96270 | |
| 112201 | 应收账款——E公司 | 借 | 44926 | |
| 112202 | 应收账款——F公司 | 借 | 51344 | |
| 1123 | 预付账款 | | | |
| 1221 | 其他应收款 | 借 | 12836 | |
| 122101 | 其他应收款——张三 | 借 | 12836 | |
| 122102 | 其他应收款——E公司 | | | |
| 1402 | 在途物资 | | | |
| 140201 | 在途物资——甲材料 | | | |
| 140202 | 在途物资——乙材料 | | | |
| 1403 | 原材料 | 借 | 356199 | |
| 140301 | 原材料——甲材料 | 借 | 179704 | 900 |
| 140302 | 原材料——乙材料 | 借 | 176495 | 1000 |
| 1405 | 库存商品 | 借 | 696353 | |
| 140501 | 库存商品——A产品 | 借 | 279183 | 300 |
| 140502 | 库存商品——B产品 | 借 | 417170 | 100 |
| 1511 | 长期股权投资 | 借 | 170077 | |
| 1601 | 固定资产 | 借 | 1485767 | |
| 1602 | 累计折旧 | 贷 | 786205 | |
| 1801 | 长期待摊费用 | 借 | 211794 | |
| 1901 | 待处理财产损溢 | | | |
| 2001 | 短期借款 | 贷 | 157241 | |
| 2201 | 应付票据 | 贷 | 73807 | |
| 2202 | 应付账款 | 贷 | 121942 | |
| 220201 | 应付账款——丙单位 | 贷 | 22463 | |
| 220202 | 应付账款——丁单位 | 贷 | 99479 | |
| 2203 | 预收账款 | 贷 | 70598 | |
| 220301 | 预收账款——F公司 | 贷 | 70598 | |
| 2211 | 应付职工薪酬 | 贷 | 44926 | |
| 2221 | 应交税费 | 贷 | 22463 | |
| 222101 | 应交税费——应交增值税 | | | |
| 22210101 | 应交税费——应交增值税(进项税额) | | | |
| 22210102 | 应交税费——应交增值税(销项税额) | | | |
| 222107 | 应交税费——应交所得税 | 贷 | 22463 | |
| 2232 | 应付股利 | 贷 | 32090 | |
| 2241 | 其他应付款 | 贷 | 67389 | |
| 2501 | 长期借款 | 贷 | 677099 | |
| 4001 | 股本 | 贷 | 1081433 | |
| 4002 | 资本公积 | 贷 | 54553 | |
| 400207 | 资本公积——其他资本公积 | 贷 | 54553 | |
| 4101 | 盈余公积 | 贷 | 224630 | |
| 410101 | 盈余公积——法定盈余公积 | 贷 | 224630 | |
| 410103 | 盈余公积——法定公益金 | | | |
| 4103 | 本年利润 | | | |
| 4104 | 利润分配 | | | |
| 410402 | 利润分配——提取法定盈余公积 | | | |
| 410403 | 利润分配——提取法定公益金 | | | |
| 410410 | 利润分配——应付普通股股利 | | | |
| 1601 | 固定资产 | 借 | 1485767 | |
| 1602 | 累计折旧 | 贷 | 786205 | |
| 1801 | 长期待摊费用 | 借 | 211794 | |
| 1901 | 待处理财产损溢 | | | |
| 2001 | 短期借款 | 贷 | 157241 | |
| 2201 | 应付票据 | 贷 | 73807 | |
| 2202 | 应付账款 | 贷 | 121942 | |
| 220201 | 应付账款——丙单位 | 贷 | 22463 | |
| 220202 | 应付账款——丁单位 | 贷 | 99479 | |
| 2203 | 预收账款 | 贷 | 70598 | |
| 220301 | 预收账款——F公司 | 贷 | 70598 | |
| 2211 | 应付职工薪酬 | 贷 | 44926 | |
| 2221 | 应交税费 | 贷 | 22463 | |
| 222101 | 应交税费——应交增值税 | | | |
| 22210101 | 应交税费——应交增值税(进项税额) | | | |
| 22210102 | 应交税费——应交增值税(销项税额) | | | |
| 222107 | 应交税费——应交所得税 | 贷 | 22463 | |
| 2232 | 应付股利 | 贷 | 32090 | |
| 2241 | 其他应付款 | 贷 | 67389 | |
| 2501 | 长期借款 | 贷 | 677099 | |
| 4001 | 股本 | 贷 | 1081433 | |
| 4002 | 资本公积 | 贷 | 54553 | |
| 400207 | 资本公积——其他资本公积 | 贷 | 54553 | |
| 4101 | 盈余公积 | 贷 | 224630 | |
| 410101 | 盈余公积——法定盈余公积 | 贷 | 224630 | |
| 410103 | 盈余公积——法定公益金 | | | |
| 4103 | 本年利润 | | | |
| 4104 | 利润分配 | | | |
| 410402 | 利润分配——提取法定盈余公积 | | | |
| 410403 | 利润分配——提取法定公益金 | | | |
| 410410 | 利润分配——应付普通股股利 | | | |
| 1601 | 固定资产 | 借 | 1485767 | |
| 1602 | 累计折旧 | 贷 | 786205 | |
| 1801 | 长期待摊费用 | 借 | 211794 | |
| 1901 | 待处理财产损溢 | | | |
| 2001 | 短期借款 | 贷 | 157241 | |
| 2201 | 应付票据 | 贷 | 73807 | |
| 2202 | 应付账款 | 贷 | 121942 | |
| 220201 | 应付账款——丙单位 | 贷 | 22463 | |
| 220202 | 应付账款——丁单位 | 贷 | 99479 | |
| 2203 | 预收账款 | 贷 | 70598 | |
| 220301 | 预收账款——F公司 | 贷 | 70598 | |
| 2211 | 应付职工薪酬 | 贷 | 44926 | |
| 2221 | 应交税费 | 贷 | 22463 | |
| 222101 | 应交税费——应交增值税 | | | |
| 22210101 | 应交税费——应交增值税(进项税额) | | | |
| 22210102 | 应交税费——应交增值税(销项税额) | | | |
| 222107 | 应交税费——应交所得税 | 贷 | 22463 | |
| 2232 | 应付股利 | 贷 | 32090 | |
| 2241 | 其他应付款 | 贷 | 67389 | |
| 2501 | 长期借款 | 贷 | 677099 | |
| 4001 | 股本 | 贷 | 1081433 | |
| 4002 | 资本公积 | 贷 | 54553 | |
| 400207 | 资本公积——其他资本公积 | 贷 | 54553 | |
| 4101 | 盈余公积 | 贷 | 224630 | |
| 410101 | 盈余公积——法定盈余公积 | 贷 | 224630 | |
| 410103 | 盈余公积——法定公益金 | | | |
| 4103 | 本年利润 | | | |
| 4104 | 利润分配 | | | |
| 410402 | 利润分配——提取法定盈余公积 | | | |
| 410403 | 利润分配——提取法定公益金 | | | |
| 410410 | 利润分配——应付普通股股利 | | | |
| 410415 | 利润分配——未分配利润 | | | |
| 5001 | 生产成本 | | | |
| 500101 | 生产成本——A产品 | | | |
| 500102 | 生产成本——B产品 | | | |
| 5101 | 制造费用 | | | |
| 6001 | 主营业务收入 | | | |
| 600101 | 主营业务收入——A产品 | | | |
| 600102 | 主营业务收入——B产品 | | | |
| 6051 | 其他业务收入 | | | |
| 6301 | 营业外收入 | | | |
| 6401 | 主营业务成本 | | | |
| 640101 | 主营业务成本——A产品 | | | |
| 640102 | 主营业务成本——B产品 | | | |
| 6402 | 其他业务成本 | | | |
| 6601 | 销售费用 | | | |
| 6602 | 管理费用 | | | |
| 6603 | 财务费用 | | | |
| 6711 | 营业外支出 | | | |
| 6801 | 所得税费用 | | | |
输入期初余额
(1)进入总账系统，点击“总账”→“设置”→“期初余额”，打开“期初余额录入”对话框。
(2)选中有期初余额的科目，直接输入期初余额。设置为辅助核算的科目，根据系统自动为其开设辅助核算账页弹出的项目录入。
(3)输完所有科目余额后，单击“期初余额录入”对话框中的“试算”项目。
(4)计算机自动进行检验，若期初余额试算平衡，单击“确认”按钮，期初余额录入完成。
(5)若期初余额不平衡，请返回重新检查修改。
设置会计科目
点击“基础设置”→“财务”→“会计科目”，系统弹出一个对话框，一级科目已经预置，二级需要设置。(按照题中已给信息进行设置)
打开“会计科目”对话框，点击“新增”，在“新增”对话框中，选择科目类型、科目性质、辅助核算等内容。
增加一个会计科目后，点击“增加”可继续操作。设置完成，选择“确定”退出会计科目增加窗口。
3. 编制会计凭证
考生以操作员的身份根据所给经济业务编制录入会计凭证。
(1)12月2日，购入即用的销售包装纸箱100只，每只92元，以银行存款支付。
借：销售费用 9200
贷：银行存款 9200
(2)12月5日，领用甲材料610吨，其中生产A产品耗用244吨，生产B产品耗用183吨，车间一般耗用91.5吨，厂部一般耗用30.5吨，销售过程耗用61吨，期初库存甲材料的单位成本为199.67元/吨。
借：生产成本——A产品 48719.48
——B产品 36539.61
制造费用 18269.80
销售费用 12179.87
管理费用 6089.94
贷：原材料——甲材料 121798.7
(3)12月7日，领用乙材料890吨，其中生产A产品耗用445吨，生产B产品耗用267吨，车间一般耗用89吨，厂部一般耗用44.5吨，销售过程耗用44.5吨，期初库存乙材料的单位成本为176.5元/吨。
借：生产成本——A产品 78542.5
——B产品 47125.5
制造费用 15708.5
销售费用 7854.25
管理费用 7854.25
贷：原材料——乙材料 157085
(4)12月10日，出租给E公司包装物一批，按协议规定明年5月份收取半年租金50250元，对本月应确认的收入作出会计处理。
借：其他应收款——E公司 8375
贷：其他业务收入 8375
(5)12月13日，向丁厂购买甲乙两种材料，增值税专用发票上记载，甲材料20吨，单价190元，计3800元，增值税为646元，乙材料20吨，单价170元，计3400元，增值税为578元，全部款项以银行存款支付。
借：在途物资——甲材料 3800
——乙材料 3400
应交税金——应交增值税(进项税额) 1224
贷：银行存款 8424
(6)12月14日，以上所购买甲乙两种材料，以银行存款支付装卸搬运费1560元，按重量比例分配。
借：在途物资——甲材料 780
——乙材料 780
贷：银行存款 1560
(7)12月18日，前所购甲乙两种材料，按其实际成本入库。
借：原材料——甲材料 4580
——乙材料 4180
贷：在途物资——甲材料 4580
——乙材料 4180
(8)12月20日，以现金购买办公用品，其中车间用288元，厂部用577元。
借：制造费用 288
管理费用 577
贷：库存现金 865
(9)12月21日计提本月折旧费，其中车间用固定资产1010300元，月折旧率7‰，厂部用固定资产475467元，月折旧率7‰。
借：制造费用 7072.1
管理费用 3328.27
贷：累计折旧 10400.37
(10)12月22日，结转制造费用，按A、B产品工时分配。
借：生产成本——A产品 20669.2
——B产品 20669.2
贷：制造费用 41338.4
(11)12月23日，本期生产A产品192件全部完工，验收入库，按实际成本入账。
借：库存商品——A产品 147931.18
贷：生产成本——A产品 147931.18
(12)12月24日，本期生产B产品28件全部完工，验收入库，按实际成本入账。
借：库存产品——B产品 104334.31
贷：生产成本——B产品 104334．31
(13)12月25日，销售给E公司A产品75件，每件售价1600元，增值税专用发票载明货款120000元，增值税为20400元，货款暂欠。
借：应收账款——E公司 140400
贷：应交税金——应交增值税(销项税额) 20400
主营业务收入——A产品 120000
(14)12月26日，A产品按加权平均法计算单位成本，结转75件销售成本。
借：主营业务成本——A产品 57785.62
贷：库存商品——A产品 57785.62
(15)12月31日，结转本期收入账户。
借：主营业务收入——A产品 120000
其他业务收入 8375
贷：本年利润 128375
(16)12月31日，结转本期费用账户。
借：本年利润 1048692
贷：主营业务成本——A产品 57785.62
销售费用 29234.12
管理费用 17849.46
(17)12月31日，计算应交所得税，税率为25%。
借：所得税费用 5876.45
贷：应交税费——应交所得税 5876.45
(18)12月31日，结转所得税费用。
借：本年利润 5876.45
贷：所得税费用 5876.45
(19)12月31日，按10%提取法定盈余公积。
借：利润分配——提取法定盈余公积 1762.94
贷：盈余公积——法定盈余公积 1762.94
(20)12月31日，按5%提取法定公益金。
借：利润分配——提取法定公益金 881.47
贷：盈余公积——法定公益金 881.47
(21)12月31日按20%提取应付投资者利润。
借：利润分配——应付普通股股利 3525.87
贷：应付股利 3525.87
(22)12月31日，结转已实现的利润。
借：本年利润 17629.35
贷：利润分配——未分配利润 17629.35
(23)12月31日，结转已分配利润。
借：利润分配——未分配利润 6170.28
贷：利润分配——提取法定盈余公积 1762.94
——提取法定公益金 881.47
——应付普通股股利 3525.87
填制凭证
打开“总账”→“凭证”→“填制凭证”，打开空白凭证，单击“增加”。
输入基本信息根据分录输入：
比如业务1输入摘要“购入包装物”，输入科目代码“6601销售费用”，借方金额“9200”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目代码名称“1002银行存款”，贷方金额“9200”，单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存!”信息提示框，单击单击“保存”按钮。
参照业务1继续增加凭证，完成业务2、业务3、业务4……，最后单击“保存”按钮。
4. 审核输入凭证、记账，月末转账
审核凭证
以“考生姓名”的身份重新注册总账系统。
(1)执行“凭证”→“审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。
(2)输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。
(3)双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。
(4)检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。
(5)单击“下一张”按钮，对其他凭证签字，最后单击“退出”按钮。
记账
(1)执行“凭证”→“记账”命令，进入“记账”窗口。
(2)第一步，单击“全选”按钮，选择所有要记账的凭证，单击“下一步”按钮。
(3)第二步，显示记账报告，如果需要打印记账报告，可单击“打印”按钮。如果不打印记账报告，单击“下一步”按钮。
(4)第三步，记账，单击“记账”按钮，打开“试算平衡表”对话框，单击“确认”按钮，系统开始登录有关的总账和明细账、辅助账。登记完后，弹出“记账完毕”信息提示对话框。
(5)单击“确定”，记账完毕。
月末转账
进入总账系统→月末转账→“期间损益结转”→“参照”→“本年利润”参照→“本年利润”科目→确定→全选→确定。
月末转账完以后系统自动生成转账凭证，需要再做记账。
5. 编制利润表。
编制利润表
数据→关键字→设置，设置单位、年、月(设置日期需要和登录时一致)，点击一下格式变换成数据。
(1)执行“格式”→“报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。
(2)选择您所在的行业“新会计制度科目”，财务报表“利润表”。
(3)单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖本表格式!是否继续?”提示框。
(4)单击“确定”按钮，即可打开“利润表”模板。
调整报表模板
(1)选择“文件”→“打开”，将“利润表”处于格式状态下。
(2)在格式状态下，执行“格式”→“表尺寸”命令，打开“表尺寸”对话框。调整报表格式，把空白表设置为13行4列，修改报表公式。单击“确认”。点击“格式”→“行高”和“列宽”，在对话框中，选择适合的行高和列宽，点击“确认”。保存调整后的报表模板。
生成利润表数据
(1)在数据状态下，执行“数据”→“关键字”→“录入”命令，打开“录入关键字”对话框。
(2)录入关键字：烟台有限公司，点击“确定”。再点击“数据”→“关键字”→“录入”，录入年“2009”，月“12”，日“31”。
(3)单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页?”提示框。
(4)单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算12月份数据；单击“否”按钮，系统不计算12月份数据，以后可利用“表页重算”功能生成12月数据。
[考点] 会计核算软件系统操作
深色：已答题 浅色：未答题