B

[解析] 企业是金融市场运行的基础，是重要的资金需求者和供给者。此外，企业还是金融衍生品市场上重要的套期保值主体。

B

[解析] 本题考查货币市场金融工具的特点。货币市场中的金融工具一般具有期限短、流动性强、对利率敏感等特点，具有准货币特性。

C

[解析] 本题考查金融市场的分类。按交易中介划分，金融市场可以分为直接金融市场和间接金融市场。

D

[解析] 2006年9月8日中国金融期货交易所成立，它是内地首家金融衍生品交易所。

D

[解析] 金融互换是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式。金融互换分为货币互换、利率互换和交叉互换三种类型。互换合约实质上可以分解为一系列远期合约组合。

B

[解析] 实际利率=名义利率-通货膨胀率。当通货膨胀率上升快于名义利率上升并超过名义利率时，可见，实际利率为负值。

A

[解析] 根据十六届三中全会精神，结合我国经济金融发展和加入世贸组织后开放金融市场的需要，中国人民银行将按照先外币、后本币，先贷款、后存款，存款先大额长期、后小额短期的基本步骤，逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的利率形成机制，中央银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。

C

[解析] 本题考查的是半年期复利的计算。FV_1/2=10000元×(1+0.06/2)²=10609(元)。

B

[解析] 初步询价阶段，发行人及其保荐机构应不少于20家，若公开发行股数在4亿股以上的，参与初步询价的询价对象应不少于50家。

D

[解析] 本题考查证券经纪业务基本要素。证券经纪业务的基本要素包括委托人、证券经纪商、证券交易场所、证券交易的标的物等。

C

[解析] 本题考查股票发行审核制度类型。证券监管机构只对申报材料进行“形式审查”的股票发行审核制度类型是注册制。

A

[解析] 与其他金融机构相比，吸收活期存款，创造信用货币是商业银行最明显的特征。

B

[解析] 连锁银行制度又称为联合银行制度，是指两家或更多的银行由某一个人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。这些被控制的银行在法律上仍然保持其独立性，但其经营政策与业务要受到控股方的控制。

A

[解析] 国家开发银行的贷款分为两部分：软贷款和硬贷款。目前国家开发银行的贷款主要是硬贷款，即国家开发银行借入资金的运用。

B

[解析] 本题考查实行二元式中央银行制度的国家。二元式中央银行制度具有权力与职能相对分散、分支机构较少等特点，一般被实行联邦制的国家所采用，如美国、德国等。

C

[解析] 本题考查金融机构的类型。保险公司以及养老基金、退休基金属于契约性金融机构。

D

[解析] 在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的50%。

C

[解析] 目前我国上海和深圳证券交易所实行T+1交割方式完成清算交易。

A

[解析] 国有重点金融机构监事会以财务监督为核心。

B

[解析] 中国证监会监管证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券登记结算公司、期货结算机构、证券期货投资咨询机构、证券资信评级机构。

C

[解析] 中国人民银行作为政府的银行，代表政府管理全国的金融机构和金融活动，经理国库。

B

[解析] 本题考查贝塔系数的概念。在资产定价模型中用来测度不可消除系统性风险的是贝塔系数。

B

[解析] 按照修订后的《证券发行与承销管理办法》，我国的询价制要求，首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格。

C

[解析] 保证金账户允许客户使用经纪人或银行的贷款购买证券。在保证金账户下，客户可以用少量的资金进行大量的证券交易，其余的资金由经纪商垫付，作为给投资者的贷款。所有的信用交易和期权交易均在保证金账户进行，成为保证金交易。

A

[解析] 吸收合并是指一个或几个公司并入一个存续公司的商业交易行为，因而也称为存续合并，用公式表示就是A+B=A；新设合并是指两个或两个以上企业合成一个新的企业，特点是伴有产权关系的转移，多个法人变成一个新法人(新设公司)，原合并各方法人地位都消失，用公式表示就是A+B=C。

D

[解析] 金融发展不单是指数量或质量上的变化，更主要的是指金融效率的提高，体现为对经济发展需要的满足程度和贡献作用。

C

[解析] 本题考查商业银行贷款经营的主要内容。贷款经营包括：选择贷款客户、培养客户的战略、创造贷款的新品种和进行合适的贷款结构安排、在贷款经营中推销银行的其他产品。

C

[解析] 目前现代商业银行最为流行的经营管理理论是资产负债管理制度。

A

[解析] 本题考查通货紧缩的相关知识。通货紧缩有利于债权人而有损于债务人。

C

[解析] 本题考查流动性陷阱的概念。凯恩斯把货币供给量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象叫流通性陷阱。

D

[解析] 在市场经济条件下，综合物价水平取决于社会总供给与社会总需求的对比关系，而货币均衡又是总供求量是否均衡的重要前提条件，所以可用物价水平的变动来判断货币是否均衡。

B

[解析] 垄断J性企业为了获取垄断利润而人为提高产品价格，由此引起“利润推进型通货膨胀”，它属于成本推进型通货膨胀的一种。

A

[解析] 本题考查的是金融约束论。金融约束论的核心思想是强调政府干预金融的作用，认为“温和的金融压制”是必要的。

C

[解析] 本题考查弗里德曼的货币需求函数。

B

[解析] 本题考查以弗里德曼为代表的货币主义的主张。货币主义认为货币政策传导变量为货币供应量。

C

[解析] 本题考查货币乘数的公式。货币乘数=货币供给量/基础货币。

D

[解析] 弗里德曼的货币需求函数强调恒常收入的主导作用。

A

[解析] 中央银行是银行的银行，指中央银行通过办理存、放、汇等项业务，作商业银行与其他金融机构的最后贷款人，履行以下几项职责：①集中保管存款准备；②充当最后贷款人；③主持全国银行问的清算业务；④主持外汇头寸抛补业务。

B

[解析] 金融互换是指两个或两个以上的当事人依据预先约定的规则，在未来的一段时期内，互相交换一系列现金流量(本金、利息、价差等)的交易。

D

[解析] 本题考查形成通货膨胀的直接原因。形成通货膨胀的直接原因是货币供给过度，导致货币贬值，物价上涨，即过度的信用供给。

D

[解析] 本题考查通货紧缩的概念。通货紧缩是指商品和服务的价格普遍持续下跌。

C

[解析] 本题考查商业银行管理的概念。商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。

A

[解析] 本题考查商业银行经营的新型业务运营模式。商业银行新的业务运营模式的核心是前后台分离。

B

[解析] 本题考查西尔伯的约束诱致假说对金融创新的理解。

A

[解析] 本题考查负债率的警戒线。根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是20%。

D

[解析] 本题考查扩张性货币政策的措施。

A

[解析] 在恶意收购中，收购公司通常要以高于目标公司股票市场价格来收购目标公司的股票(一般要高20%～50%)。

D

[解析] 骆驼评级制度CAMELS即Capital(资本)、Asset(资产质量)、Management(管理)、Earning(收益)、Liquidity(流动性)、Sensitivity(市场敏感性)的简称。

B

[解析] 本题考查“巴塞尔新资本协议”规定。“巴塞尔新资本协议”规定，最低资本充足率为8%。

A

[解析] 本题考查特殊利益论的观点。特殊利益论认为政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”余地。

D

[解析] 本题考查我国商业银行资本充足率计算方法。根据2004年3月1日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》，我国商业银行资本充足率计算方法是(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)。

D

[解析] 商业银行负债业务创新的最终目的是扩大商业银行原始存款的资金来源，而且通过各种合理合规的创新业务的技术处理，减少或逃避法定存款准备金率的约束，从而创造更多的派生存款。

B

[解析] 商业银行的业务创新构成了金融业务创新的核心内容。

D

[解析] 希克斯和尼汉斯提出的金融创新的交易成本理论，认为金融创新的支配因素是降低交易成本。

D

[解析] 自改革开放以来，我国金融机构的业务创新与工具的恢复和创新是并行的，从中间业务看，最具代表性的是信用卡业务。

C

[解析] 2006年12月11日实施的《商业银行金融创新指引》是我国金融创新里程碑式的文件。

B

[解析] 国际收支大体上能够反映外汇市场的供求状况。国际收支出现顺差，在外汇市场上表现为外汇需求小于供给，从而引起外汇贬值，本币升值，外汇汇率下跌。

C

[解析] 根据购买力平价理论，物价水平是决定汇率长期趋势中的主导因素。国际间物价水平的相对变动，也可以看做是相对通货膨胀率的变化。

B

[解析] 国际借贷说认为影响外汇汇率的最主要因素是国际借贷。

C

[解析] 国际债券分为外国债券(Foreign Bond)和欧洲债券(Eurobond)。前者是指非居民在异国债券市场上以市场所在地货币为面值发行的国际债券；后者是指在某货币发行国以外，以该国货币为面值发行的债券。

ABCE

[解析] 本题考查金融市场的功能。金融市场的功能包括：资金积聚功能、财富功能、风险分散功能、交易功能、资源配置功能、反映功能、宏观调控功能。

ABC

[解析] 本题考查证券回购作为融资工具，在融资活动中的作用。

AC

[解析] 本题考查的是基础货币包括的内容。基础货币是由通货和存款准备金组成的。

ABCE

[解析] 尽管各国各地区金融市场的组织形式和发达程度有所不同，但都包含四个基本的构成要素，即：金融市场主体、金融市场客体、金融市场中介和金融市场价格。其中，金融市场主体即指金融市场上交易的参与者，一般包括家庭、企业、政府、金融机构、中央银行及监管机构；金融市场客体即金融工具，如股票、债券；金融市场中介是指在金融市场上充当交易媒介，从事交易或促使交易完成的组织、机构或个人；金融市场价格通常表现为各种金融工具的价格。

ABE

[解析] 到期期限相同的债权工具但利率却不相同的现象称为利率的风险结构。影响债权工具利率风险结构的因素有：违约风险、流动性和所得税。

ACE

[解析] 货币需求取决于公众的流动性偏好，其流动性偏好的动机包括交易动机、预防动机和投机动机。其中，交易动机和预防动机形成的交易需求与收入成正比，投机动机形成的投机需求与利率成反比。

ABDE

[解析] 金融机构的职能是由其性质决定的，主要有：①信用中介；②支付中介；③将货币收入和储蓄转化为资本；④创造信用工具；⑤金融服务。

BCE

[解析] 本题考查金融全球化迅速发展的表现。

BE

[解析] 本题考查国际收支对汇率的影响。国际收支逆差，外汇供不应求，则外汇汇率上升，本币贬值。

ABDE

[解析] 本题考查COSO内部控制五项要素。COSO在其《内部控制——整合框架》中正式提出了内部控制由五项要素组成，即控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。

BDE

[解析] 操作风险的管理包括职员管理、风险转移、信息系统管理、制度管理和流程管理。

ABC

[解析] 市场风险包括汇率风险、利率风险和投资风险三种类型。

ACDE

[解析] 本题考查金融监管国际协调的机制。

ABCE

[解析] 从各国情况看，商业银行的组织制度主要有四种类型：①单一银行制度，指银行业务完全有各自独立的商业银行经营，不设或者不允许设分支机构；②分支银行制度，指法律上允许在总行(或总管理处)之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总机构为中心庞大的银行网络系统；③持股公司制度，指由某一集团成立持股公司，由该公司控制或收购两家以上的若干银行的组织制度；④连锁银行制度，指两家或更多的银行由某一个人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。

ABCE

[解析] 一般来说，作为资本市场的直接金融机构，投资银行有四个基本功能：媒介资金供求、构造证券市场、优化资源配置和促进产业集中。

BC

[解析] 为了规避风险，或为了逃避管制，还可能是为了迎合市场客户之需，商业银行的贷款业务有逐渐“表外化”的倾向。具体业务包括：回购协议、贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、票据发行便利等。

ABCD

[解析] 本题考查中央银行的职能。中央银行的职能有发行的银行、政府的银行、银行的银行、管理金融的银行。

ABDE

[解析] 本题考查治理通货紧缩的政策和措施。治理通货紧缩的政策和措施有扩张性的财政政策、扩张性的货币政策、加快产业结构的调整、推进金融政策制度建设、对工资和物价的管制政策。

CDE

[解析] 本题考查隐蔽型通货膨胀的表现。隐蔽型通货膨胀表现为黑市、排队、物价变动不明显、商品短缺、凭票购买。

BCE

[解析] 本题考查我国利率市场化的基本方式。我国利率市场化的基本方式是先外币、后本币，先贷款、后存款，存款先大额长期、后小额短期的基本步骤。