三、判断题2. 基金管理公司的分公司和办事处的法律责任由分支机构承担。
对 错
B
[解析] 基金管理公司的分公司和办事处的法律责任由基金管理公司承担。
5. 基金净值公告要求封闭式基金每周公告2次,开放式基金净值每天公告。
对 错
B
[解析] 基金净值公告要求封闭式基金每周公告1次,开放式基金净值每天公告。
7. 基金管理公司的最高投资决策机构是组合管理部。
对 错
B
[解析] 基金管理公司最高投资决策机构是基金投资决策部。
11. 基金向个人投资者分配股息、红利、利息时,须再扣缴10%的个人所得税。
对 错
B
[解析] 基金管理者向个人投资者分配收益时不扣所得税。
15. 收入型基金的投资目标是资本的长期增值而不是现金收益。
对 错
B
[解析] 成长型基金重视资金长期稳定而持续地增长,其投资目标是资本的长期增值而不是现金收入。收入型基金的投资目标在于获取最大的当期收入,通常该基金的投资者对基金的现金收益比潜在的资本增值更感兴趣。
20. 契约型基金和公司型基金都具有法人资格。
对 错
B
[解析] 契约型基金不具有法人资格,是依据基金合同而运行的。
23. 封闭式基金的买卖价格以基金份额净值为基础,不受市场供求关系的影响。
对 错
B
[解析] 封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础,不受市场供求关系的影响。
33. 对基金托管人的资格核准由中国证监会全权负责。
对 错
B
[解析] 对基金托管人的资格核准由银监会和证监会共同负责。
36. 基金管理公司董事会中独立董事的人数不应多于公司最大委派的董事人数。
对 错
B
[解析] 基金管理公司董事会中独立董事的人数不得少于3人,且不得少于董事会人数的1/3,没有最大限制。
39. 证券投资基金起源于美国的投资信托公司。
对 错
B
[解析] 证券投资基金起源于英国的投资信托公司。
43. 证券组合管理就是力争将期望收益率最大的一组证券组合在一起,以实现投资组合的优化。
对 错
B
[解析] 证券组合管理是承担一定的风险基础上使得收益率达到最大化。
45. 基金管理公司、基金代销机构向投资人提供专业基金投资咨询服务的工作人员应该具备相应的投资咨询和基金从业资格。
对 错
B
[解析] 基金管理公司向投资人提供专业基金投资咨询服务的工作人员应该具备相应的投资咨询和基金从业资格。
46. 基金财产属于管理人和托管人的固定财产。
对 错
B
[解析] 基金财产是独立于管理人和托管人的固有财产。
47. 按照谨慎性原则,新设机构或新增业务品种时,必须已建立相关的规章制度。
对 错
B
[解析] 按照“内股控制优先”的原则,新设机构或新增业务品种时,必须已建立相关的规章制度。
49. 从投资者的地位来看,契约型基金的投资者权利大于公司型基金的投资者。
对 错
B
[解析] 从投资者的地位来看,契约型基金的投资者是基金的委托人、受益人;公司型基金的投资者是公司的股东,有权通过参加股东大会的形式享有管理基金公司的权力,可见公司型基金的投资者权利大于契约型基金的投资者。
51. 计提的管理费,必须每月提取。
对 错
B
[解析] 计提的管理费,可以每月提取,也可以每日提取。
53. 规范性原则是基金披露实质性原则,是基金信息披露最根本、最重要的原则。
对 错
B
[解析] 真实性原则是基金披露实质性原则,是基金信息披露最根本、最重要的原则。
54. 持有封闭式基金超过基金总额10%的,还应该按规定进行临时报告。
对 错
B
[解析] 持有封闭式基金超过基金总额5%的,还应该按规定进行临时报告。
55. 在基金份额发售前5日,应将基金合同、托管人协议登载在托管人网站上。
对 错
B
[解析] 在基金份额发售前3日,应将基金合同、托管人协议登载在托管人网站上。
57. 半年度报告需要披露所有的关联交易。
对 错
B
[解析] 半年度报告只披露关联交易的变化情况,不必披露全部的关联交易。
59. 基金托管人职责终止时,无需聘请会计师事务所对基金财产进行审计。
对 错
B
[解析] 基金托管人职责终止时,应聘请会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公布,同时报中国证监会备案。
60. 基金的形式性原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则。
对 错
B
[解析] 基金披露的实质性原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则。