一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中,只有1项最符合题目要求)
二、不定项选择题(以下各小题所给出的4个选项中,至少有1项符合题目要求)
三、判断题1. 有价证券是指标有票面金额,用于证明持有人或该证券指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债权的凭证。
对 错
A
[解析] 掌握证券和有价证券定义、分类和特征。见教材第一章第一节,P1。
2. 证券价格是证券市场上证券供求双方共同作用的结果。
对 错
A
[解析] 掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能。见教材第一章第一节,P4。
3. 单个投资管理人管理的社保基金资产投资于一家企业所发行的证券或单只证券投资基金,不得超过该企业所发行证券或该基金份额的5%。
对 错
A
[解析] 掌握机构投资者的主要类型及投资管理。见教材第一章第二节,P13。
4. 2007年次贷危机以来,二十国集团取代七国集团称为国际金融治理的最重要的平台,系列峰会明确了国际金融监管的目标和时间表。
对 错
A
[解析] 了解次贷危机以来国际金融监管的主要变化。见教材第一章第三节,P31。
5. 股东对公司拥有所有权,但不用承担责任和风险。
对 错
B
[解析] 掌握股票的定义、性质、特征和分类。见教材第二章第一节,P46。
6. 记名股票遗失后记名股东的资格和权力不消失。
对 错
A
[解析] 熟悉普通股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的区别和特征。见教材第二章第一节,P51。
7. 我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为20%,目前减半征收。
对 错
A
[解析] 掌握股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念。见教材第二章第一节,P53。
8. 转增股本是将原本属于股东权益的资本公积转为实收资本,股东权益总量、每位股东占公司的股份比例和发行在外的总股数均未发生变化。
对 错
B
[解析] 掌握股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念。见教材第二章第一节,P54。
9. 从理论上说,股票的清算价值应与账面价值一致,实际上大多数公司的实际清算价值高于其账面价值。
对 错
B
[解析] 熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的不同含义与联系。见教材第二章第二节,P56。
10. 公司治理的重点在于监督和制衡。
对 错
A
[解析] 掌握影响股票价格变动的基本因素,熟悉影响股票价格变动的其他因素。见教材第二章第二节,P58。
11. 股票价格的变动通常比实体经济的繁荣或衰退领先一步,因此,股票价格水平已成为经济周期变动的灵敏信号或被称为先导性指标。
对 错
A
[解析] 掌握影响股票价格变动的基本因素,熟悉影响股票价格变动的其他因素。见教材第二章第二节,P61。
12. 股东出席股东大会,所持每一股份有一表决权。
对 错
A
[解析] 了解累积投票制和表决权的代理行使制度。见教材第二章第三节,P65。
13. 优先股票股东具备普通股票股东所具有的全部基本权利,并且有些权利是优先的。
对 错
B
[解析] 熟悉优先股的定义、特征。见教材第二章第三节,P67。
14. 早期的红筹股,主要是一些中资公司收购我国香港的大型上市公司后重组而形成的。
对 错
B
[解析] 熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、红筹股等概念。见教材第二章第四节,P72。
15. 一般来说,当未来市场利率趋于下降时,应选择发行期限较长的债券。
对 错
B
[解析] 熟悉债券的基本性质与影响债券期限和利率的主要因素。见教材第三章第一节,P79。
16. 政府债券的发行主体是政府机构(如中央银行),它是指政府财政部门或其他代理机构为筹集资金,以政府名义发行的、承诺在一定时期支付利息和到期还本的债务凭证。
对 错
B
[解析] 熟悉各类债券的概念与特点。见教材第三章第一节,P81。
17. 贴现债券又被称为贴水债券,在票面上规定利率,以低于票面金额的价格发行,到期时按面额偿还本金。
对 错
B
[解析] 熟悉各类债券的概念与特点。见教材第三章第一节,P82。
18. 财政部于1998年8月18日发行了2700亿元特别国债,所筹资金专项用于拨补四大国有商业银行资本金。
对 错
A
[解析] 熟悉我国国债的发行概况、我国国债的品种、特点和区别。见教材第三章第二节,P93。
19. 附权益权证债券允许权证持有人可以以约定的价格购买发行人的普通股票。
对 错
A
[解析] 熟悉各种公司债券的含义。见教材第三章第三节,P104。
20. 《2011年地方政府自行发债试点办法》规定,2011年发债规模限额当年有效并且可以结转下年。
对 错
B
[解析] 熟悉地方债券的发行主体、分类方法以及我国地方政府债券的发行情况。见教材第三章第二节,P95。
21. 混合资本债可以公开发行也可以定向发行。
对 错
A
[解析] 熟悉我国金融债券的品种和发行概况。见教材第三章第三节,P99。
22. 财务公司发行的债券可以没有担保。
对 错
B
[解析] 熟悉我国金融债券的品种和发行概况。见教材第三章第三节,P101。
23. 可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。
对 错
A
[解析] 熟悉各种公司债券的含义。见教材第三章第三节,P104。
24. 中小非金融企业发行集合票据应有承销机构承销,并可在银行间债券市场流通转让。
对 错
A
[解析] 熟悉我国企业债的管理规定。见教材第三章第三节,P108。
25. 封闭式基金的份额持有人在封闭期内不得申请赎回。
对 错
A
[解析] 掌握契约型基金与公司型基金、封闭式基金与开放式基金的定义与区别。见教材第四章第一节,P123。
26. 同时投资于价值型股票和成长型股票的基金是平衡型基金。
对 错
A
[解析] 掌握货币市场基金管理内容。见教材第四章第一节,P125。
27. ETF实行一级市篮子股票申购ETF份额或以ETF份额赎回一篮子股票。在二级市场,ETF与普通股票一样在证券交易所挂牌交易。
对 错
A
[解析] 掌握交易所交易的开放式基金的概念、特点。见教材第四章第一节,P127。
28. 保本基金不存在本金损失的风险。
对 错
B
[解析] 熟悉各类基金的含义。见教材第四章第一节,P128。
29. 自2006年2月开始,我国的基金管理公司无须报经中国证监会审批,可以直接向合格境外机构投资者、境内保险公司及其他依法设立运作的机构等特定对象提供投资咨询服务。
对 错
A
[解析] 掌握基金管理人的概念、资格、职责、更换条件、业务范围。见教材第四章第二节,P132。
30. 基金份额持有人与基金托管人之间的关系是委托人、受益人与受托人的关系,也是所有者和经营者之间的关系。
对 错
B
[解析] 熟悉基金当事人之间的关系。见教材第四章第二节,P134。
31. 我国规定,基金托管人可磋商酌情调低基金托管费,经中国证监会核准后公告,必须为此召开基金持有人大会。
对 错
B
[解析] 熟悉基金的管理费、托管费、交易费、运作费、销售服务费的含义和提取规定。见教材第四章第三节,P136。
32. 一般情况下,基金份额价格与资产净值趋于一致,即资产净值增长,基金价格也随之提高。尤其是封闭式基金,其基金份额的申购直接按基金份额资产净值计价。
对 错
B
[解析] 掌握基金资产净值的含义。见教材第四章第三节,P137。
33. 基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益记人当期损益。
对 错
A
[解析] 熟悉基金收入的来源、利润分配方式与分配原则。见教材第四章第四节,P138。
34. 根据金融资产确认和计量的会计准则,一旦被确认为衍生产品或可分离的嵌入式衍生产品,相关机构就要把这一部分资产归入交易性资产类别,按照账面价值计价。
对 错
B
[解析] 掌握金融衍生工具的概念、基本特征、伴随的风险。见教材第五章第一节,P147。
35. 金融期货合约是指交易双方在场外市场上通过协商,按约定价格在约定的未来日期(交割日)买卖某种标的金融资产(或金融变量)的合约。
对 错
B
[解析] 掌握金融衍生工具的分类。见教材第五章第一节,P155。
36. 期货交易是指交易双方在集中的交易所市场以公开竞价方式所进行的标准化期货合约的交易。
对 错
A
[解析] 熟悉金融期货交易与金融现货交易及远期交易的区别。见教材第五章第二节,P158。
37. 目前,与我国证券市场直接相关的金融远期交易是全国银行间债券市场的债券远期交易。
对 错
A
[解析] 了解现阶段我国银行间债券市场远期交易、远期利率协议、外汇远期交易以及境外人民币NDF的基本情况。见教材第五章第二节,P155。
38. 期货对冲交易进行实物交割。
对 错
B
[解析] 掌握金融期货的集中交易制度、标准化期货合约和对冲机制、保证金制度、无负债结算制度、限仓制度、大户报告制度、每日价格波动限制及断路器规则等主要交易制度。见教材第五章第二节,P161。
39. 利率期货的基础资产主要是非固定收益金融工具。
对 错
B
[解析] 掌握金融期货合约的主要种类。见教材第五章第二节,P1600
40. 如果有投资者拥有较多资金欲投资于股票现货,又担心建仓期内大盘出现非预期大幅上涨导致建仓成本过高,也可以采取空头套期保值。
对 错
B
[解析] 掌握金融期货的基本功能。见教材第五章第二节,P1670
41. 期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡。
对 错
A
[解析] 掌握金融期权的定义和特征。见教材第五章第三节,P1740
42. 对看涨期权而言,若市场价格高于协定价格,期权的买方执行期权将有利可图。
对 错
A
[解析] 掌握金融期权的主要种类。见教材第五章第三节,P176。
43. 目前上海证券交易所、深圳证券交易所均规定,权证自上市之日起存续时间为6个月以上18个月以下。
对 错
B
[解析] 掌握权证的定义、分类、要素。见教材第五章第三节,P179。
44. 在美国,采用有担保的存托凭证,发行公司可以自由选择存券银行,有担保的存托凭证目前已很少应用。
对 错
B
[解析] 了解美国存托凭证种类以及与美国存托凭证的发行和交易相关的机构。见教材第五章第四节,P187。
45. 按收益保障性分类,结构化金融衍生产品可分为保本型和保证最低收益型产品。
对 错
B
[解析] 掌握结构化衍生产品的定义、类别、收益与风险。见教材第五章第四节,P196。
46. 核准制的核心是监管部门进行合规性审核,强化发行人的责任,加大市场参与各方的行为约束,减少新股发行中的行政干预。
对 错
B
[解析] 掌握证券发行制度及我国的证券发行制度。见教材第六章第一节,P201。
47. 债券的发行价格可以分为:平价发行、折价发行和溢价发行。
对 错
A
[解析] 熟悉债券发行方式和发行定价方式。见教材第六章第一节,P213。
48. 股份公司申请股票在证券交易所主板上市和创业板上市的标准是相同的。
对 错
B
[解析] 熟悉我国证券市场的上市制度。见教材第六章第二节,P216。
49. 最近一个会计年度的审计结果表明股东权益为负值,上海证券交易所和深圳证券交易所对在主板上市的股票交易实行其他特别处理。
对 错
A
[解析] 熟悉我国证券市场的上市制度。见教材第六章第二节,P219。
50. 公司股票连续120个交易日通过深圳证券交易所交易系统实现的累计成交量低于100万股,深圳证券交易所对在创业板上市的股票交易实行暂停股票上市交易。
对 错
B
[解析] 熟悉我国证券市场的上市制度。见教材第六章第二节,P222。
51. 大宗交易的成交价格不作为该证券当日的收盘价,也不纳入指数计算,不计入当日行情,因此成交量也不计入该证券的成交总量。
对 错
B
[解析] 熟悉证券交易所的运作系统。见教材第六章第二节,P225。
52. 深圳证券交易所对买卖申报累计数量之差存在相等情况的,开盘集合竞价时取最接近即时行情显示的前收盘价为成交价,盘中、收盘集合竞价时取最接近最近成交价的价格为成交价。
对 错
A
[解析] 掌握证券交易原则和交易规则。见教材第六章第二节,P229。
53. 中国证监会对代办股份转让服务业务实行自律管理。
对 错
A
[解析] 熟悉我国的代办股份转让系统的概念、挂牌公司的类型和管理规定。见教材第六章第二节,P235。
54. 上证380指数样本股侧重反映中小盘股票的市场表现。
对 错
A
[解析] 掌握我国主要的股票价格指数、债券指数和基金指数。见教材第六章第三节,P242。
55. 恒生中国内地指数包括77家在香港上市而营业收益主要来自中国内地的公司,又分为恒生中国企业指数(H股指数)和恒生中资企业指数(红筹股指数)。
对 错
A
[解析] 掌握我国主要的股票价格指数、债券指数和基金指数。见教材第六章第三节,P245。
56. 金融时报证券交易所指数(也译为“富时指数”)是美国最具权威性的股价指数。
对 错
B
[解析] 了解主要国际证券市场及其股价平均数、股价指数。见教材第六章第三节,P251。
57. 公积金转增股本采取送股的形式,送股的资金来自当年未分配利润。
对 错
B
[解析] 熟悉股票和债券投资收益的来源和形式。见教材第六章第四节,P255。
58. 证券评级机构应当对评级标准严格保密。
对 错
B
[解析] 熟悉对资信评级机构从事证券业务的管理。见教材第七章第四节,P312。
59. 证券交易所每年应当对会员的财务状况、内部风险控制制度以及遵守国家有关法规和证券交易所业务规则等情况进行抽查或者全面检查,并将检查结果上报中国证券业协会。
对 错
B
[解析] 掌握证券交易所的主要职能、一线监管权力、对证券交易活动、会员、上市公司的自律管理。见教材第八章第三节,P367。
60. 中国证券业协会是对证券业从业人员的执业行为进行自律管理的主体。
对 错
A
[解析] 掌握证券业从业人员执业行为准则规定的适用对象及自律管理机构、基本准则、禁止行为、监督及惩戒。见教材第八章第三节,P378。