三、判断题2. 有价证券是虚拟资本的一种形式,有价格,也有价值。
对 错
B
[解析] 有价证券是指标有票面金额,用于证明持有人或该证券指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债券的凭证。这类证券本身没有价值,但它代表了一定量的财产权利,持有人可以凭借该证券直接取得一定量的商品、货币,或是取得利息、股息等收入。
3. 间接融资是指通过银行所进行的资金融通活动。
对 错
A
[解析] 通过银行而进行的融资活动叫做间接融资。
4. 证券公司自营业务决策机构,原则上应当按照董事会—经理层—投资决策机构的三级体制设立。______
对 错
B
[解析] 本题是对证券公司自营业务决策机构设置的考查。
证券公司自营业务决策机构原则上应当按照董事会—投资决策机构—自营业务部门的三级体制设立。本题的说法错误。
6. 基金对投资的最低限额要求不高,投资者可以根据自己的经济能力决定购买数量。
对 错
A
[解析] 由于基金对投资的最低限额要求不高,投资者因此可以根据自己的经济能力决定购买的数量。
10. 开放式基金没有固定期限,投资者可随时向基金管理人赎回基金份额,但一般有限制,不会导致清盘。 ( )
对 错
B
[解析] 投资者可以随时向基金管理人赎回基金份额,若大量赎回则会导致清盘。
11. 股份制的金融机构发行的股票通常定义为金融证券。
对 错
B
[解析] 股份制的金融机构发行的股票属于一般的公司股票。
12. 我国1994年开始发行凭证式国债,我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行。
对 错
A
凭证式债券的形式是债权人认购债券的一种收款凭证,而不是债券发行人制定的标准格式的债券。我国1994年开始发行凭证式国债。我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行。
13. 《公司法》的调整范围包括股份有限公司和有限责任公司,其核心旨在保护公司、股东和债权人的合法权益,维护社会经济秩序。
对 错
A
[解析] 掌握《证券法》和《公司法》的调整范围、宗旨和主要内容。
14. 金融远期合约规定了现在交割的资产、交割的日期、交割的价格和数量,合约条款根据买方需求确定。
对 错
B
金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商,按约定价格(被称为“远期价格”)在约定的未来日期(交割日)买卖某种标的金融资产(或金融变量)的合约。金融远期合约规定了将来交割的资产、交割的日期、交割的价格和数量,合约条款根据双方需求协商确定。金融远期合约主要包括远期利率协议、远期外汇合约和远期股票合约。
15. 金融期货合约设计成标准化合约的目的之一是为了便于对冲,从而避免实物交割。
对 错
A
金融期货合约设计成标准化合约的目的之一是为了便于对冲,从而避免实物交割。大多数期货合约并不进行实物交割,而是在到期之前即已平仓。
19. 许多国家的政府债券只允许在证券交易所上市交易。
对 错
B
[解析] 政府债券是一国政府的债务,它的发行量一般都非常大,同时,由于政府债券的信用好,竞争力强,市场属性好,所以,许多国家政府债券的二级市场十分发达,一般不仅允许在证券交易所上市交易,还允许在场外市场进行买卖。故题干说法错误。
23. 股东大会一般都是每年由董事会提议临时召开。
对 错
B
[解析] 股东大会每年都要召开年会;董事会认为必要时也可以召开临时股东大会。
24. 由上海证券交易所上市的现金股息率高、分红比较稳定的50只股票作为样本,以反映上海证券市场高红利股票的整体状况和走势的是上证红利指数。
对 错
A
上证红利指数简称“红利指数”,由上海证券交易所编制。上证红利指数由在上海证券交易所上市的现金股息率高、分红比较稳定的50只股票作为样本股,以反映上海证券市场高红利股票的整体状况和走势。
25. 稳定可预测的股利政策有利于股东利益最大化,是股份公司稳健经营的重要指标。
对 错
A
[解析] 掌握股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念。
26. 大宗交易的成交价格不作为该证券当日的收盘价,也不纳入指数计算,不计入当日行情,因此成交量也不计入该证券的成交总量。
对 错
B
[解析] 大宗交易的成交价格不作为该证券当日的收盘价,也不纳入指数计算,不计入当日行情.成交量在收盘后计入该证券的成交总量。故题干说法错误。
29. 中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同。
对 错
A
[解析] 中小企业板块的总体设计可以概括为“两个不变”和“四个独立”。“两个不变”是指中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同,中小企业板块的上市公司须符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求。“四个独立”是指中小企业板块是主板市场的组成部分,同时实行运行独立、监察独立、代码独立、指数独立。
30. 申请从事证券法律业务的律师必须有3年以上从事经济、民事法律业务的经验,熟悉证券法律业务。
对 错
B
[解析] 《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定,鼓励具备下列条件之一,并且最近2年未因违法执业行为受到行政处罚的律师从事证券法律业务:①最近3年从事过证券法律业务。②最近3年连续执业,且拟与其共同承办业务的律师最近3年从事过证券法律业务。③最近3年连续从事证券法律领域的教学、研究工作,或者接受过证券法律业务的行业培训。
31. 企业年金是指企业及其职工在没有参加基本养老保险的前提下,强制建立的补充养老保险基金。
对 错
B
[解析] 企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上,自愿建立的补充养老保险基金。
32. 资产评估机构申请证券评估资格,其净资产不得少于200万元。
对 错
A
[解析] 这是《关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知》的要求。
35. 股份有限公司发行境外上市外资股时,可以采取境外存股凭证形式或股票的其他派生形式。
对 错
A
[解析] 境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。它也采取记名股票形式,以人民币标明面值,以外币认购。在境外上市时,可以采取境外存股凭证形式或者股票的其他派生形式。在境外上市的外资股除了应符合我国的有关法规外,还须符合上市所在地国家或者地区证券交易所制定的上市条件。
36. 申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人及与本次发行有关的当事人可以以广告、说明会等方式为公开发行股票进行宣传。
对 错
B
[解析] 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定,申请文件受理后、发行审核文员会审核前,发行人应当在中国证监会网站预先披露招股说明书(申报稿),发行人及与本次发行有关的当事人不得以广告、说明会等方式为公开发行股票进行宣传。故题干说法错误。
37. 公积金转增股本也采取送股的形式,送股的资金来自当年未分配利润。
对 错
B
[解析] 公积金转增股本也采取送股的形式,但送股的资金不是来自当年未分配利润,而是来自公司提取的公积金。
38. 资本证券是指本身能使持有人或第三者取得货币索取权的有价证券。
对 错
B
[解析] 资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券;货币证券是指本身能使持有人或第三者取得货币索取权的有价证券。
40. 股票虽然具有永久性特征,但股东构成并不具有永久性。
对 错
A
[解析] 永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的,但股东构成并不具有永久性。
41. 商业银行次级债券的本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后,先于商业银行股权资本的债券之前。
对 错
A
[解析] 商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后,先于商业银行股权资本的债券。
42. 我国的股票发行实行核准制并配之以发行审核制度和保荐制度。
对 错
A
[解析] 我国的股票发行实行核准制并配之以发行审核制度和保荐制度。本题的说法正确。
44. 封闭式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金利润,按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额。
对 错
B
[解析] 熟悉基金收入的来源、利润分配方式与分配原则。
45. 当股份公司采取公积金转增股本时,股东可以无偿获得送股,送股的资金来源于当年的公司税后利润。
对 错
B
[解析] 公积金转增股本时,送股的资金来源于公司历年计提的各类公积金,主要是法定盈余公积金和任意盈余公积金。
47. 证券交易所决定上市证券的每日收盘价。
对 错
B
证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所,是一个高度组织化、集中进行证券交易的市场,是整个证券市场的核心。证券交易所本身并不买卖证券,也不决定证券价格,而是为证券交易提供一定的场所和设施,配备必要的管理和服务人员,并对证券交易进行周密的组织和严格的管理,为证券交易顺利进行提供一个稳定、公开、高效的市场。
49. 我国暂不允许国际开发机构在中国发行人民币债券。
对 错
B
[解析] 2005年2月18日,中国人民银行、财政部、国家发改委和中国证监会联合发布了《国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法》,允许符合条件的国际开发机构在中国发行人民币债券。
53. 出现重大风险,但财务信息真实、完整,有可行的重组计划的证券公司,可以向中国证券业协会申请进行行政重组。
对 错
B
[解析] 行政重组是出现重大风险,但财务信息真实、完整,省级人民政府或者有关方面予以支持,有可行的重组计划的证券公司,向中国证监会申请进行行政重组。故题干说法错误。
54. 证券监管机构对证券公司的日常监管,分为现场监管和非现场监管两种方式。
对 错
A
[解析] 掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。
56. 无担保的存托凭证由基础证券发行人的承销商委托一家存券银行发行。
对 错
B
[解析] 无担保的存托凭证由一家或多家银行根据市场的需求发行,基础证券发行人不参与,存券协议只规定存券银行与存托凭证持有者之间的权利义务关系。
57. 我国《公司法》规定,有限责任公司注册资本的最低限额为人民币3万元。
对 错
A
[解析] 我国《公司法》规定,注册资本最低限额人民币为:有限责任公司3万元,股份有限公司500万元。
58. 记账式国债和凭证式国债都是通过无纸化方式发行的、以电脑记账方式记录债权。
对 错
B
[解析] 记账式国债是通过无纸化方式发行的、以电脑记账方式记录债权;而凭证式国债则采取纸质媒介记录发行。
59. 2008年7月9日,美联储统计研究部副主任帕金森在向美国国会参议院作证时指出,导致信用危机放大的重要原因是CDS的场外交易特征以及过慢的增长速度。
对 错
B
[解析] 2008年7月9日,美联储统计研究部副主任帕金森在向美国国会参议院作证时指出,信用违约互换(CDS)的场外交易特征以及过快的增长速度是导致信用危机放大的重要原因。
60. 与货币国债相对应的实物国债是指具有实物票券的债券。
对 错
B
[解析] 国债可以分为实物国债和货币国债。需注意的是,此处的实物国债与实物债券不是同一个含义。实物债券是专指具有实物票券的债券,它与无实物票券的债券(如记账式债券)相对应;而实物国债是指以某种商品实物为本位而发行的国债。故题干说法错误。