(一)某建设项目计算期10年,其中建设期2年。项目建设投资(不含建设期贷款利息)1200万元,第1年投入500万元,全部为投资方自有资金;第2年投入700万元,其中500万元为银行贷款,贷款年利率6%。贷款偿还方式为:第3年不还本付息,以第3年末的本息和为基准,从第4年开始,分4年等额还本,当年还清当年利息。
项目流动资金投资400万元,在第3年和第4年等额投入,其中仅第3年投入的100万元为投资方自有资金,其余均为银行贷款,贷款年利率8%,贷款本金在计算期最后一年偿还,当年还清当年利息。
项目第3年的总成本费用(含贷款利息偿还)为900万元,第4年至第10年的总成本费用均为1500万元,其中,第3年至第10年的折旧费均为100万元。
(除特殊要求外,计算结果均保留两位小数)
[问题]1. 编制项目建设投资贷款还本利息表(结果保留3位小数)和流动资金贷款还本付息表。
编制项目建设投资贷款还本付息表(见表1)和流动资金货款还本付息表(见表2)。
表1 项目建设投资贷款还本付息表 单位:万元
序号 |
名称 |
第2年 |
第3年 |
第4年 |
第5年 |
第6年 |
第7年 |
1 |
年初累计借款 |
|
515.000 |
545.900 |
409.425 |
272.950 |
136.475 |
2 |
本年新增借款 |
500 |
|
|
|
|
|
3 |
本年应计利息 |
15 |
30.900 |
32.754 |
24.566 |
16.377 |
8.189 |
4 |
本年应还本金 |
|
|
136.475 |
136.475 |
136.475 |
136.475 |
5 |
本年应还利息 |
|
|
32.754 |
24.566 |
16.377 |
8.189 |
|
表2 项目流动资金贷款还本付息表 单位:万元
序号 |
名称 |
第3年 |
第4年 |
第5年 |
第6年 |
第7年 |
第8年 |
第9年 |
第10年 |
1 |
年初累计借款 |
|
100 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
2 |
本年新增借款 |
100 |
200 |
|
|
|
|
|
|
3 |
本年应付利息 |
8 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
4 |
本年应付本金 |
|
|
|
|
|
|
|
300 |
5 |
本年应还利息 |
8 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
|
2. 列式计算项目第3年、第4年和第10年的经营成本。
第3年的经营成本=900-100-30.9-8=761.1(万元)
第4年的经营成本=1500-100-32.75-24=1343.25(万元)
第10年的经营成本=1500-100-24=1376(万元)
3. 项目的投资额、单位产品价格和年经营成本在初始值的基础上分别变动±10%时,对应的财务净现值的计算结果见表3。根据该表的数据列式计算各因素的敏感系数,并对3个因素的敏感性进行排序。
表3 单因素变动情况下的财务净现值表 单位:万元 项目 | -10% | 0 | 10% | 投资额 | 1410 | 1300 | 1190 | 单位产品价格 | 320 | 1300 | 2280 | 年经营成本 | 2050 | 1300 | 550 | |
计算各因素的敏感系数。
投资额:(1190-1300)/1300/10%=-0.85
单位产品价格:(320-1300)/1300/(-10%)=7.54
年经营成本:(550-1300)/1300/10%=-5.77
敏感性排序为:单位产品价格,年经营成本,投资额。
(二)1. 某开发公司造价工程师,针对设计院提出的关于商住楼的A、B、C三个设计方案进行了技术经济分析和专家调查,得到如表中所记录的数据。
方案功能得分 方案功能 | 方案功能得分 | 方案功能重要系数 |
A | B | C |
F1 | 9 | 9 | 8 | 0.25 |
F2 | 8 | 10 | 10 | 0.35 |
F3 | 10 | 7 | 9 | 0.25 |
F4 | 9 | 10 | 9 | 0.10 |
F5 | 8 | 8 | 6 | 0.05 |
单方造价/(元/m2) | 1325.00 | 1118.00 | 1226.00 | |
问题:1.在下表中计算各方案成本系数、功能系数和价值系数,计算结果保留4位小数(其中功能系数要求列出计算式),并确定最优方案。
价值系数计算 方案名称 | 单方造价/(元/m2) | 成本系数 | 功能系数 | 价值系数 | 最优方案 |
A | 1325 | | | | |
B | 1118 | | | | |
C | 1226 | | | | |
合计 | 3669 | 1.0000 | 1.0000 | | |
2.简述开展价值工程活动的一般工作程序。
1.功能得分计算:
F
A=9×0.25+8×0.35+10×0.25+9×0.10+8×0.05=8.85
F
B=9×0.25+10×0.35+7×0.25+10×0.10+8×0.05=8.90
F
C=8×0.25+10×0.35+9×0.25+9×0.10+6×0.05=8.950
(2)功能总得分、功能系数计算:
∑F
i=8.85+8.9+8.95=26.7
A=F
A/∑F
i=8.85/26.7=0.3315
B=F
B/∑F
i=8.9/26.7=0.3333
C=F
C/∑F
i=8.95/26.7=0.3352
价值系数计算表
方案名称 |
单方造价/(元/m2) |
成本系数 |
功能系数 |
价值系数 |
最优方案 |
A |
1325.00 |
0.3611 |
0.3115 |
0.9180 |
|
B |
1118.00 |
0.3047 |
0.3333 |
1.0939 |
√ |
C |
1226.00 |
0.3342 |
0.3352 |
1.0030 |
|
合计 |
3669.00 |
1.0000 |
1.0000 |
|
|
2.开展价值工程活动的一般工程程序分为:功能定义、功能评价、制定创新方案与评价三个阶段,每一阶段所包含的工作步骤分别如下。
(1)功能定义包括选择对象、搜集资料、功能定义、功能整理。
(2)功能评价包括功能分析及功能评价。
(3)制定创新方案与评价包括方案创造、概括评价、指定具体方案、实验研究、详细评价、提案审批、方案实施、成果评价。
(三)
某市政府拟投资建一大型垃圾焚烧发电站工程项目。该项目除厂房及有关设施的土建工程外,还有全套进口垃圾焚烧发电设备及垃圾处理专业设备的安装工程。厂房范围内地质勘察资料反映地基地质条件复杂,地基处理采用钻孔灌注桩。招标单位委托某咨询公司进行全过程投资管理。该项目厂房土建工程有A、B、C、D、E共五家施工单位参加投标,资格预审结果均合格。招标文件要求投标单位将技术标和商务标分别封装。评标原则及方法如下。
1.采用综合评估法,按照得分高低排序,推荐3名合格的中标候选人。
2.技术标共40分,其中施工方案10分,工程质量及保证措施15分,工期、业绩信誉、安全文明施工措施分别为5分。
3.商务标共60分。(1)若最低报价低于次低报价15%以上(含15%),最低报价的商务标得分为30分,且不再参加商务标基准价计算;(2)若最高报价高于次高报价15%以上(含15%),最高报价的投标按废标处理;(3)人工、钢材、商品混凝土价格参照当地有关部门发布的工程造价信息,若低于该价格10%以上时,评标委员会应要求该投标单位作必要的澄清;(4)以符合要求的商务报价的算术平均数作为基准价(60分),报价比基准价每下降1%扣1分,最多扣10分,报价比基准价每增加1%扣2分,扣分不保底。各投标单位的技术标得分和商务报价见表1、表2。
表1 各投标单位技术标得分汇总表
投标单位 | 施工方案 | 工期 | 质保措施 | 安全文明施工 | 业绩信誉 |
A | 8.5 | 4 | 14.5 | 4.5 | 5 |
B | 9.5 | 4.5 | 14 | 4 | 4 |
C | 9.0 | 5 | 14.5 | 4.5 | 4 |
D | 8.5 | 3.5 | 14 | 4 | 3.5 |
E | 9.0 | 4 | 13.5 | 4 | 3.5 |
表2 各投标单位报价汇总表 投标单位 | A | B | C | D | E |
报价/万元 | 3900 | 3886 | 3600 | 3050 | 3784 |
评标过程中又发生E投标单位不按评标委员会要求进行澄清、说明、补正。
问题:
1. 该项目应采取何种招标方式?如果把该项目划分成若干个标段分别进行招标,划分时应当综合考虑的因素是什么?本项目可如何划分?
(1)该项目应采取公开招标方式。
(2)如果把该项目划分成若干个标段分别进行招标,划分时应当综合考虑的因素是:①招标项目的专业要求;②招标项目的管理要求;③对工程投资的影响;④工程各项工作的衔接。
(3)本项目可划分为地基处理工程(桩基工程)、厂房及有关设施的土建工程、垃圾焚烧发电设备及垃圾处理专业设备采购、安装工程(或将垃圾焚烧发电与处理专业设备采购和安装合并)等标段分别进行招标。
2. 按照评标办法,计算各投标单位商务标得分。
(1)最低报价的D单位与次低报价的C单位相比:
15%,因此,D单位的商务标得分为30分,且不再参加商务标基准价计算。
(2)最高报价的A单位与次高报价的B单位相比:
,因此,A单位的标书为有效标书。
(3)投标E单位不按评标委员会要求澄清、说明、补正,应作废标处理,得分为0分。
(4)基准价(或A、B、C三家投标单位报价的算术平均数)=
=3795.33(万元)。
(5)
C单位商务标得分
3. 按照评标办法,计算各投标单位综合得分,并把计算结果填入表中。
计算各投标单位综合得分,计算结果见表。
综合得分计算表
投标单位 |
施工方案 |
工期 |
质保措施 |
安全文明施工 |
业绩信誉 |
商务标得分 |
综合得分 |
A |
8.5 |
4 |
14.5 |
4.5 |
5 |
54.48 |
90.98 |
B |
9.5 |
4.5 |
14 |
4 |
4 |
55.22 |
91.22 |
C |
9.0 |
5 |
14.5 |
4.5 |
4 |
54.85 |
91.85 |
D |
8.5 |
3.5 |
14 |
4 |
3.5 |
30 |
63.50 |
E |
9.0 |
4 |
13.5 |
4 |
3.5 |
— |
废标 |
4. 推荐合格的中标候选人,并排序。
(计算结果均保留两位小数)
综合得分计算表 投标单位 | 施工方案 | 工期 | 质保措施 | 安全文明施工 | 业绩信誉 | 商务标得分 | 综合得分 |
A | | | | | | | |
B | | | | | | | |
C | | | | | | | |
D | | | | | | | |
E | | | | | | | |
推荐中标候选人并排序:第一名C单位;第二名B单位;第三名A单位。
(五)1. 某建设项目施工合同2月1日签订,合同总价6000万元,合同工期为6个月,双方约定3月1日正式开工。
合同中规定:
(1)预付款为合同总价的30%,工程预付款应从未施工工程尚需主要材料及构配件价值相当于工程预付款数额时起扣,每月以抵充工程款方式陆续收回(主要材料及设备费比重为60%)。
(2)质量保修金为合同总价的3%,从每月承包商取得工程款中按3%比例扣留。保修期满后,保修金剩余部分退还承包商。
(3)当月承包商实际完成工程量少于计划工程量10%以上,则当月实际工程款的5%扣留不予支取,待竣工清算时还回工程款,计算规则不变。
(4)当月承包商实际完成工程量超出计划工程量10%以上的,超出部分按原约定价格的90%计算。
(5)每月实际完成工程款少于900万元时,业主方不予支付,转至累计数超出时再予支付。
(6)当物价指数超出2月份物价指数5%以上时,当月应结工程款应采用动态调值公式:
P=P
0×(0.25+0.15A/A
0+0.60B/B
0),式中P
0为按2月份物价水平测定的当月实际工程款,0.15为人工费在合同总价中所占比重,0.60为材料费在合同总价中所占比重。人工费、材料费上涨均超过5%时调值。物价指数与各日工程款数据见下表。
(7)工期延误1天或提前1天应支付误工费或赶工费1万元。
施工过程中出现如下事件(下列事件发生部位均为关键工序)。
事件1:预付款延期支付1个月(银行贷款年利率为12%)。
事件2:4月份施工单位采取防雨措施增加费用3万元。月中施工机械故障延误工期1天,费用损失1万元。
事件3:5月份外部供水管道断裂停水2天,施工停止,造成损失3万元。
事件4:6月份施工单位为赶在雨期到来之前完工,经甲方同意采取措施加快进度,增加赶工措施费6万元。
事件5:3、4月每月施工方均使用甲方提供的特殊材料20万元。
事件6:7月份业主方提出施工中必须采用乙方的特殊专利技术施工以保证工程质量,发生费用10万元。
物价指数与各月工程款数据表 单位:万元
|
月份 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
计划工程款 | 1000 | 1200 | 1200 | 1200 | 800 | 600 |
实际工程款 | 1000 | 800 | 1600 | 1200 | 860 | 580 |
人工费指数 | 100 | 100 | 100 | 103 | 115 | 120 |
材料费指数 | 100 | 100 | 100 | 104 | 130 | 130 |
注:2月份人工费指数与材料费指数为100。
问题
根据上述背景材料按月份写出各月份的实际结算过程。
预付款=合同总价×比例=6000×30%=1800(万元)。
即累计工程款超过3000万元时起扣预付款,由于3、4、5三个月累计工程款达到3400万元,故从5月份起扣。结算过程分析表,见下表。
结算过程分析表
|
月份 |
发生事项 |
3 |
扣保修金,补入延付预付款利息,扣甲方特殊材料费 |
4 |
扣保修金,扣未完成进度10%以上款项,扣甲方特殊材料费 |
5 |
扣保修金,工程款增加10%以上,款项计价调整,预付款起扣,索赔 |
6 |
扣保修金,扣预付款 |
7 |
扣保修金,价款调值,扣预付款,增加专利使用费 |
8 |
扣保修金,价款调值,扣预付款,补还4月份扣乙方款 |
工程预付款延付属甲方责任,甲方应向乙方支付延付利息。4月份施工机械故障属乙方责任,防雨措施属乙方可预见事件,6月份增加赶工措施费为乙方施工组织设计中应预见的费用,不能索赔。
5月份外部供水停水属甲方责任,应予索赔。
7月份特殊专利技术施工增加费用由甲方负担。
3月份应签证工程款=1000×(1-3%)+1800×(12%/12)-20=968(万元)。
4月份应签证工程款=800×(1-3%-5%)-20=716(万元)。
按照合同规定(716万元<900万元),该月工程款转为5月份支付。
5月份扣预付款=(3400-3000)×60%=240(万元)。
工程款计价调整=1200×(1+10%)+(1600-1200×1.1)×0.9
=1320+280×0.9=1572(万元)。
停水事件造成延误工期2天,每天补偿1万元,其他损失补偿3万元。
应签证工程款=716+(1572+3)×(1-3%)-240
=2003.75(万元)。
6月份人工费、材料费指数增加3%、4%,未超过5%,不予调值。
扣除预付款=1200×60%=720(万元)。
应签证工程款=1200×(1-3%)-720=444(万元)。
因少于900万元,当月不予支付。
7月份扣除预付款=860×60%=516(万元)。
应签证工程款=[860×(0.25+0.15×1.15+0.6×1.3)+10]×(1-3%)-540+440
=912.83(万元)。
8月份扣除预付款=1800-(240+720+516)=324(万元)。
应签证工程款=[580×(0.25+0.15×1.2+0.6×1.3)]×(1-3%)-324+800×5%
=396.75(万元)。