银符考试题库B12
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企业法律顾问制度与法律风险防范机制、参与企业重大经营决策法律实务(四)
不定项选择题
1. 以下法律法规对企业法律顾问做出相关规定的有______。
A.《企业国有资产监督管理暂行条例》
B.《全民所有制工业企业法》
C.《全民所有制工业企业厂长工作条例》
D.《经济合同法》
A
B
C
D
AC
[解析] 符合题意的选项就是A、C两部国务院行政法规,而B、D两部法律并没有直接规定企业法律顾问的相关事项,虽然它们对法律顾问制度的恢复和发展起到重要作用。
2. 我国第一部确立企业法律顾问地位的行政法规是______。
A.《全民所有制工业企业厂长工作条例》
B.《公私合营工业企业暂行条例》
C.《企业法律顾问管理办法》
D.《企业国有资产监督管理暂行条例》
A
B
C
D
A
[解析] 在企业法律顾问制度发展的过程中,1986年颁布实施的《全民所有制工业企业厂长工作条例》对确立企业法律顾问的地位起到了决定性的作用。这是国家第一次以行政法规的形式确立了企业法律顾问的地位。
3. 世界范围内最早在企业内部设置专职法律工作人员的公司是______。
A.德国西门子公司
B.美国通用电气公司
C.美国美孚石油公司
D.法国阿尔卡特公司
A
B
C
D
C
[解析] 在发达国家,企业法律顾问制度是大型企业普遍实行的一项重要制度。世界范围内最早在企业内部设置专职法律工作人员的,当数美国新泽西州的美孚石油公司,设置时间是1982年。
4. 明确规定国有“大型企业设置专门的法律事务机构”的文件是______。
A.《企业法律顾问管理办法》
B.《企业法律顾问注册管理办法》
C.《关于在国家重点企业开展企业总法律顾问制度试点工作的指导意见》
D.《国有企业法律顾问管理办法》
A
B
C
D
D
[解析] 《国有企业法律顾问管理办法》第23条规定:大型企业设置专门的法律事务机构,其他企业可以根据需要设置法律事务机构。企业应当根据工作需要为法律事务机构配备企业法律顾问。
5. 世界范围内最早在企业内部设置专职法律工作人员的公司是______。
A.美国美孚石油公司
B.美国通用电气公司
C.德国西门子公司
D.法国阿尔卡特公司
A
B
C
D
A
[解析] 世界范围内最早在企业内部设置专职法律工作人员的,当数美国新泽西州的美孚石油公司,设置时间是1882年。
6. 下列属于现代企业法律顾问制度的探索与规范的是______。
A.企业法律顾问人力资源管理制度
B.企业法律顾问退休制度
C.企业法律顾问组织制度
D.企业法律顾问工作制度
A
B
C
D
ACD
[解析] 概括地讲,企业法律顾问制度包括以下基本内容:企业法律顾问人力资源管理制度、企业法律顾问组织制度以及企业法律顾问工作制度。正确答案是ACD,B不属于现代企业法律顾问制度的探索与规范。
7. 企业法律顾问必须经过备案机关的注册备案。备案注册的有效期为______年。
A.1
B.2
C.3
D.5
A
B
C
D
B
[解析] 企业法律顾问的任职条件包括形式要件和实质要件。形式要件有三个方面:通过执业资格考试、取得执业资格证书、通过企业聘任;经过注册备案机关的注册备案。其中,注册备案有效期为2年,有效期满后要重新注册备案。
8. 企业法律顾问的任职条件有______。
A.具有企业法律顾问执业资格
B.具有中级以上专业技术职称
C.经注册备案机关注册备案
D.具有大学本科以上学历
A
B
C
D
AC
[解析] 担任企业法律顾问,应当具备以下两个方面的任职条件:(1)具有企业法律顾问执业资格,由企业聘任,并经过注册备案。这是担任企业法律顾问的形式要件。(2)应当是专门从事企业法律事务工作的企业内部专业人员。企业外部人员要想担任企业法律顾问,首先要被企业聘用,成为企业职工,专门从事企业法律事务工作。
9. 企业法律顾问任职条件有______。
A.具有企业法律顾问执业资格
B.具有大专本科以上学历或中级以上专业职称
C.经企业聘任,专门从事企业法律事务
D.经注册备案机关注册备案
A
B
C
D
ACD
[解析] 企业法律顾问的任职形式要件:(1)担任企业法律顾问,要通过全国企业法律顾问执业资格考试,成绩合格,取得国家人力资源和社会保障部、国务院国资委、司法部共同颁发的企业法律顾问执业资格证书。(2)担任企业法律顾问,要由企业聘任。(3)必须经过注册备案机关的注册备案。注册备案的有效期为2年,有效期满后需要重新进行注册备案。
10. 根据《国有企业法律顾问职业岗位等级资格评审管理暂行办法》,企业一级法律顾问职业岗位资格相当于______。
A.正高级专业技术职务任职资格
B.副高级专业技术职务任职资格
C.中级专业技术职务任职资格
D.初级专业技术职务任职资格
A
B
C
D
A
[解析] (1)取得一级企业法律顾问职业岗位资格相当于正高级专业技术职务任职资格。(2)取得二级企业法律顾问职业岗位资格相当于副高级专业技术职务任职资格。(3)取得三级企业法律顾问职业岗位资格相当于中级专业技术职务任职资格。
11. 根据《国有企业法律顾问职业岗位等级资格评审管理暂行办法》,下列人员中,具备申请二级岗位等级资格条件的有______。
A.甲,具有本科以上学历,取得企业三级法律顾问执业岗位资格满5年
B.丙,现任副高级专业技术职务,从事企业法律事务10年以上,并取得企业法律顾问执业资格满2年
C.乙,取得中级专业技术职务5年以上,从事企业法律事务10年以上,并取得企业法律顾问执业资格满1年
D.丁,取得初级专业技术职务10年以上,从事企业法律事务10年以上,并取得企业法律顾问执业资格满2年
A
B
C
D
AB
[解析] 申请二级岗位等级资格的法律顾问应具备下列条件之一:本科以及本科以上学历,取得企业三级法律顾问职业岗位资格满5年;取得中级专业技术职务5年以上,从事企业法律事务工作10年以上,并取得企业法律顾问执业资格满2年;现任副高级专业技术职务以上,从事企业法律事务工作10年以上,取得企业法律顾问执业资格满2年。
12. 企业法律顾问不同于律师的特征有______。
A.企业法律顾问是企业内部人员
B.企业法律顾问是专门从事企业法律事务的人员
C.企业法律顾问只从事与本企业生产经营和管理活动相关的法律事务
D.企业法律顾问实行严格的职业准入制度
A
B
C
D
ABC
[解析] 企业法律顾问具有如下特征:(1)企业法律顾问是企业内部人员。(2)企业法律顾问是专门从事企业法律事务的人员。(3)企业法律顾问只从事与本企业生产经营和管理活动相关的法律事务。
13. 关于企业法律顾问与律师的关系的说法,正确的是______。
A.企业法律顾问制度和律师制度均属于我国法律职业制度组成部分
B.企业法律顾问与律师均不同程度地参与企业法律事务工作
C.企业法律顾问与律师均受《律师法》的调整
D.企业法律顾问与律师均实行执业准入制度
A
B
C
D
ABD
[解析] 企业法律顾问与律师之间既相互联系,又相互区别,是一种互为补充、互相促进的关系。企业法律顾问和律师的联系体现在:企业法律顾问制度与律师制度同属于我国法律职业制度的组成部分;从事企业法律事务工作;实行执业准入制度。企业法律顾问与律师的区别包括:管理体制不同;身份不同;工作对象不同;执业条件不同;承办法律事务的依据不同。
14. 根据国家有关规定对国有企业法律事务机构设置的要求,应当设置专门的法律事务机构的是______。
A.大型国有独资企业
B.大型国有独资公司
C.特大型国有控股公司
D.特大型国有参股企业
A
B
C
D
AB
[解析] 根据企业法律顾问事务机构设置原则,国家在有关规定中确立了企业法律事务机构设置模式:(1)大型国有独资企业、国有独资公司和国有控股公司应当设置专门的法律事务机构,其他国有及国有控股企业视需要设置法律事务机构。(2)其他企业视需要设置法律事务机构。
15. 根据《中央企业重大法律纠纷案件管理暂行办法》,下列属于重大法律纠纷案件的是______。
A.某中央企业为原告的土地使用权转让案件,标的额6000万元人民币
B.在某偏远地区中级人民法院审理的以某中央企业为被告的群体性诉讼
C.某中央企业为被上诉方,在市高级人民法院审理的二审案件
D.某中央企业作为诉讼第三人参加的,但有可能涉及中央企业重大资产的案件
A
B
C
D
ABD
[解析] 选项C(以央企为被上诉方、在某高级人民法院审理的二审案件)不符合,因为在此情形下,一审由某中级人民法院受理,不符合条件,因此也不属于重大纠纷案件。
16. 根据国务院国资委《中央企业重大法律纠纷案件管理暂行办法》,中央企业发生重大法律纠纷案件,涉及诉讼或仲裁的,应当自______起1个月内报国务院国资委备案。
A.发生纠纷之日
B.起诉之日
C.立案之日
D.判决书生效之日
A
B
C
D
C
[解析] 《中央企业重大法律纠纷案件管理暂行办法》第13条规定,中央企业发生重大法律纠纷案件,应当及时报国务院国资委备案。涉及诉讼或者仲裁的,应当自立案之日起1个月内报国务院国资委备案。
17. 某中央企业的子企业因6000万人民币的欠款纠纷向仲裁委员会提交仲裁申请。根据《中央企业重大法律纠纷案件管理暂行办法》,关于重大法律纠纷案件备案要求的说法,正确的是______。
A.本案属于中央企业子企业纠纷案件,不属于《中央企业重大法律纠纷案件管理暂行办法》的适用范围,无需备案
B.本案由中央企业于立案之日起1个月内报国务院国资委备案
C.本案由中央企业于提交仲裁申请之日起1个月内报国务院国资委备案
D.本案由纠纷子企业向所属中央企业备案,中央企业汇总后于次年2月底前报国务院国资委备案
A
B
C
D
D
[解析] 中央企业发生重大法律纠纷案件,应当及时报国务院国资委备案。涉及诉讼或者仲裁的,应当自立案之日起1个月内报国务院国资委备案。中央企业子企业发生的重大法律纠纷案件应当报中央企业备案。中央企业应当每年将子企业发生的重大法律纠纷案件备案的汇总情况,于次年2月底前报国务院国资委备案。
18. 根据《国有企业法律顾问管理办法》,所出资企业发生涉及出资人重大权益的法律纠纷,应当在______内向国有资产监督管理机构备案。
A.立案之日起15天
B.纠纷发生之日起1个月
C.判决书生效之日起15天
D.执行完毕之日起1个月
A
B
C
D
B
[解析] 《国有企业法律顾问管理办法》第30条规定:所出资企业发生涉及出资人重大权益的法律纠纷,应当在法律纠纷发生之日起1个月内向国有资产监督管理机构备案,并接受有关法律指导和监督。
19. 根据《中央企业重大法律纠纷案件管理暂行办法》,中央企业就重大法律纠纷案件报国务院国资委备案的文件应当包括______。
A.案件的基本案情
B.案件结果分析预测
C.案件的处理措施和效果
D.律师事务所出具的法律意见书
A
B
C
D
ABC
[解析] 《中央企业重大法律纠纷案件管理暂行办法》第15条规定:中央企业报国务院国资委备案的文件应当包括以下内容:(1)基本案情,包括案由、当事人各方、涉案金额、主要事实陈述、争议焦点等;(2)处理措施和效果;(3)案件结果分析预测;(4)企业法律事务机构出具的法律意见书。
20. 关于企业总法律顾问的法律地位的说法,正确的是______。
A.企业总法律顾问是企业的高级管理人员
B.企业总法律顾问全面负责企业法律事务
C.企业总法律顾问对法定代表人负责
D.企业总法律顾问的任免应当报国有资产监督管理机构批准
A
B
C
D
ABC
[解析] 企业总法律顾问的法律地位包含以下几层意思:(1)企业总法律顾问是企业高级管理人员;(2)企业总法律顾问全面负责企业法律事务;(3)企业总法律顾问对法定代表人(或者主要经营者)负责。
21. 根据《国有企业法律顾问管理办法》,企业总法律顾问对______负责。
A.出资人
B.董事会
C.法定代表人
D.总经理
A
B
C
D
CD
[解析] 企业总法律顾问的法律地位。国务院国资委制定的《国有企业法律顾问管理办法》规定,企业总法律顾问是全面负责企业法律事务工作的高级管理人员,企业总法律顾问对法定代表人或者总经理负责。
22. 根据《国有企业法律顾问管理办法》,下列关于国有企业总法律顾问的任职管理的说法,错误的有______。
A.国有企业总法律顾问由国有资产监督管理机构直接委派
B.国有企业任命总法律顾问报国有资产监督管理机构备案
C.国有企业总法律顾问由企业上报人选,国有资产监督管理机构审批
D.国有企业任命企业法律顾问由企业自主决定,无需报国有资产监督管理机构备案
A
B
C
D
ACD
[解析] 企业总法律顾问的任职实行备案制度。所出资企业按照企业负责人任免程序将所选聘的企业总法律顾问报送国有资产监督管理机构备案;所出资企业的子企业将所选聘的企业总法律顾问报送所出资企业备案。国有资产监督管理机构只是备案没有审批权。
23. 关于企业总法律顾问主要职责的说法,正确的是______。
A.全面负责企业法律事务工作
B.统一协调处理企业经营管理中的法律事务
C.负责对企业及下属单位违法行为进行纠正和整改
D.指导下属单位法律事务工作,对下属单位法律事务负责人任免提出建议
A
B
C
D
ABD
[解析] 关于企业总法律顾问主要职责的说法,正确的是:全面负责企业法律事务工作;统一协调处理企业经营管理中的法律事务;指导下属单位法律事务工作,对下属单位法律事务负责人任免提出建议。
24. 双道命令系统特点最突出的企业法律事务组织模式是______。
A.集中模式
B.分散模式
C.混合模式
D.简单模式
A
B
C
D
C
[解析] 在总法律顾问制度下,企业法律事务组织模式大致分为集中模式、分散模式和混合模式三种类型。其中,混合模式的最大特点就是“双道命令系统”。
25. 关于企业法律风险特征的说法,正确的是______。
A.企业法律风险发生的原因具有法定性(约定性)
B.企业法律风险发生的结果具有强制性
C.企业法律风险发生的领域具有广泛性
D.企业法律风险发生的后果具有不可预见性
A
B
C
D
ABC
[解析] 企业法律风险的主要特征是:(1)企业法律风险发生原因的法定性(约定性);(2)企业法律风险发生结果的强制性;(3)企业法律风险发生领域的广泛性;(4)企业法律风险发生形式的关联性;(5)企业法律风险发生后果的可预见性。
26. 根据我国企业法律风险相关理论,法律风险防范机制中最基础的环节是______。
A.法律风险识别
B.法律风险分析
C.法律风险控制
D.法律风险评估
A
B
C
D
A
[解析] 企业法律风险防范机制一般包括风险识别、风险分析、风险控制和风险实施评估与更新四个环节。其中,风险识别是法律风险防范机制中最基础,也是最重要的环节。
27. 法律风险防范机制中最基础的环节是______。
A.法律风险识别
B.法律风险分析
C.法律风险控制
D.法律风险控制效果评估
A
B
C
D
A
[解析] 企业法律风险防范机制是由一系列制度、流程、活动组成的,有内在联系的有机整体,一般包括风险识别、风险分析、风险控制和风险实施评估与更新四个环节。其中,风险识别是法律风险防范机制中最基础,也是最重要的环节。
28. 企业法律风险控制的整体性主要体现在______。
A.要贯穿企业经营管理的各个环节和全过程
B.企业的全体员工要共同参与企业法律风险的防范体系
C.企业的法律风险完全由企业法律顾问进行控制
D.要综合运用多种法律风险控制手段
A
B
C
D
ABD
[解析] 企业法律风险存在于整个经营活动中,决定了法律风险控制的整体性,主要体现在:(1)企业法律风险控制要贯穿企业经营管理的各个环节和全过程;(2)企业的全体员工要共同参与企业法律风险的防范体系;(3)要综合运用多种法律风险控制手段。
29. 为防范法律风险,某企业与保险公司签订合同,为重要机器设备购买保险,这种风险防范策略属于______。
A.避免风险
B.降低风险
C.转移风险
D.接受风险
A
B
C
D
C
[解析] 企业法律风险的防范策略:避免风险;转移风险;降低风险;接受风险。转移风险,是指通过措施把风险从一个主体移到另一个主体的行为。如通过投保或收取保证金的方式。
30. 企业法律风险的防范策略有多种,其中主要的有______。
A.拒绝风险
B.避免风险
C.转移风险
D.降低风险
A
B
C
D
BCD
[解析] 企业法律风险的防范策略主要包括:避免风险、转移风险、降低风险、接受风险。
31. 甲集团公司总部设总法律顾问,其子、分公司法律机构由集团公司统一设立,法律机构负责人员由集团公司委派,直接向集团公司总法律顾问报告工作并对其负责。甲公司的这种企业法律风险防范机制属于______。
A.纵向集中模式
B.横向分散模式
C.纵横结合模式
D.网络模式
A
B
C
D
A
[解析] 企业法律风险防范机制的管理模式:①纵向集中模式;②横向分散模式;③纵横结合模式或网络模式。
32. 2011年9月,国务院国资委明确提出中央企业法制工作第三个三年目标:力争再通过2012年~2014年的三年努力,______。
A.着力完善企业法律风险防范机制、总法律顾问制度和法律管理工作体系,加快提高法律顾问队伍素质和依法治企能力水平
B.中央企业及其重要子企业规章制度、经济合同和重要决策的法律审核率全面实现100%
C.中央企业及其重要子企业总法律顾问专职率和法律顾问持证上岗率均达到60%
D.中央企业及其重要子企业法律风险防范机制的完整链条全面形成,因企业自身违法违规引发的重大法律纠纷案件基本杜绝
A
B
C
D
ABD
[解析] 因企业自身违法违规引发的重大法律纠纷案件基本杜绝,为培养世界一流企业提供坚强的法律保障。选项C中的持证上岗率应该是80%而不是60%,C错误。
33. 2008年5月13日,中央企业法制工作会议明确提出法制工作新的三年目标,力争到______重要经营决策法律审核把关率达到100%。
A.2009年
B.2010年
C.2011年
D.2012年
A
B
C
D
B
[解析] 2008年5月13日,国务院国资委召开的中央企业法制工作会议,明确提出央企法制工作新的三年目标,力争到2010年重要经营决策的法律审核把关率达到100%。
34. 明确规定企业总法律顾问参与企业重大经营决策、全面负责企业法律事务的规范性文件有______。
A.《企业法律顾问执业资格制度暂行规定》
B.《企业法律顾问管理办法》
C.《关于在国家重点企业开展企业总法律顾问制度试点工作的指导意见》
D.《国有企业法律顾问管理办法》
A
B
C
D
BCD
[解析] 明确规定企业总法律顾问参与企业重大经营决策、全面负责企业法律事务的规范性文件有:《企业法律顾问管理办法》;《关于在国家重点企业开展企业总法律顾问制度试点工作的指导意见》;《国有企业法律顾问管理办法》。
35. 最早明确企业总法律顾问参与企业重大经营决策,全面负责企业法律事务的文件是______。
A.1986年9月发布的《全民所有制工业企业厂长工作条例》
B.1997年5月发布的《企业法律顾问管理办法》
C.2002年7月发布的《关于在国家重点企业开展企业总法律顾问制度试点工作的指导意见》
D.2004年5月发布的《国有企业法律顾问管理办法》
A
B
C
D
B
[解析] 《企业法律顾问管理办法》第6条规定:大型企业可以设置总法律顾问。总法律顾问是企业的高级管理人员,参与企业重大经营决策,全面负责企业法律事务。
36. 企业法律顾问参与企业重大经营决策的主要方式有______。
A.参加企业重大经营决策会议
B.起草、修改、制定有关法律文件
C.主动提出意见和方案,促请领导做出决策
D.为企业领导重大经营决策提供咨询意见
A
B
C
D
ACD
[解析] 企业法律顾问参与企业重大经营决策和重要经济活动的主要方式包括:(1)参与企业经营重大经营决策会议;(2)为企业领导经营决策提供咨询意见;(3)起草、修改和审核有关法律文件;(4)办理重大经营决策和重要经济活动中的具体事务;(5)企业法律顾问主动提出意见和方案,促请领导做出决策。
37. 法律顾问参与企业重大经营决策的主要方式有______。
A.参加企业重大经营决策会议并提出法律意见
B.承办企业重大经营决策的会务工作,做好会议准备
C.为企业重大经营决策提供法律咨询意见
D.起草、修改和审核企业重大经营决策有关法律文件
A
B
C
D
ACD
[解析] 企业法律顾问参与企业重大经营决策的主要方式:参加企业重大经营决策会议;为企业领导决策提供咨询意见;参加企业重大经营决策前期谈判和承办相关法律事务;起草、修改、审核会签企业重大经营决策相关法律文件;法律顾问主动提出建议或方案,被接受采纳形成企业重大经营决策。
38. 企业法律顾问为重大决策提供的法律意见、方案的内容应当包括______。
A.各主体之间的法律关系
B.涉及法律问题的答复
C.有关法律法规和政策情况
D.律师对决策方案的意见
A
B
C
D
ABC
[解析] 企业法律顾问为决策和活动提供的法律意见、方案应包括以下内容:(1)决策和活动议题涉及的各个主体之间的法律关系。(2)各主体之间权利义务关系是否公平,企业利益是否有法律保障。(3)涉及的法律文件,如合同、章程是否合法、严密、完备、准确及其修改意见。
39. 2012年9月召开的中央企业法制工作座谈会要求,通过实现各项法律管理工作的标准化,制定法律审核工作规程,推行格式合同文本,完善______。
A.法律顾问参与重大经营决策制度
B.重大经营决策法律审核制度
C.法律意见书制度
D.境外投资法律论证制
A
B
C
D
C
[解析] 2012年9月,国务院国资委召开的中央企业法制工作座谈会要求:通过实现各项法律管理工作的标准化,制定法律审核工作规程,推行格式合同文本,完善法律意见书制度。
40. 根据我国的相关法律规定,下列企业经营管理活动中,必须由执业律师出具法律意见书的事项是______。
A.到境外进行企业并购
B.在国外进行重大诉讼
C.发行股票并上市
D.改制为股份公司
A
B
C
D
C
[解析] 法律意见书是申请发行股票的必备法律文件,企业法律顾问由于没有律师执业资格是不能出具法律意见书的,只有律师出具法律意见书。
41. 规范企业法律顾问工作,2008年5月国务院国资委召开的中央企业法制工作会议明确提出要全面实行______制度。
A.法律顾问工作报告书
B.法律纠纷备案表
C.法律审核表
D.法律意见书
A
B
C
D
D
[解析] 2008年5月国务院国资委召开的中央企业法制工作会议明确提出要全面实行“企业法律意见书制度”。
42. 根据《企业国有资产法》,企业改制的主要形式是______。
A.国有独资企业改为国有独资公司
B.国有独资公司改为国有资本控股公司
C.国有资本控股公司改为非国有资本控股公司
D.国有非控股公司改为民营公司
A
B
C
D
ABC
[解析] 按照2008年颁布的《企业国有资产法》的规定,狭义企业改制的主要形式有:(1)国有独资企业改为国有独资公司;(2)国有独资企业、国有独资公司改为国有资本控股公司或非国有资本控股公司;(3)国有资本控股公司改为非国有资本控股公司。
43. 根据《关于进一步规范国有企业改制工作的实施意见》,企业改制必须对改制方案出具法律意见书。法律意见书应由______出具。
A.审批单位的法律顾问
B.审批单位聘请的律师事务所
C.审批单位授权改制企业的法律顾问
D.审批单位授权改制企业聘请的律师事务所
A
B
C
D
ABC
[解析] 企业改制必须对改制方案出具法律意见书。法律意见书由审批改制方案的单位的法律顾问或该单位决定聘请的律师事务所出具,拟改制为国有控股企业且职工不持有本企业股权的,可由审批改革方案的单位授权改制企业的法律顾问出具。
44. 按照国务院国资委规范职工持股的要求,国有企业职工______持有本企业所出资各级子企业、参股企业的股权。
A.可以
B.不得直接或间接
C.如果是企业科技人员确因特殊情况需要,并经企业领导批准的,可以
D.经批准并作为国有股东代表的,可以
A
B
C
D
B
[解析] 职工入股仅限于持有本企业股权。国有企业集团公司及其各级子企业改制,经国有资产监管机构或集团公司批准,职工可投资参与本企业改制,确有必要的,也可持有上一级改制企业股权,但不得直接或间接持有本企业所出资各级子企业、参股企业和本集团公司所出资其他企业股权。
45. 下列关于国有企业改制应切实维护职工合法权益的说法中,符合有关规定的有______。
A.改制方案必须经职工代表大会或职工大会审议通过
B.职工安置方案未经职工代表大会或职工大会通过,不得执行
C.改制时经确认拖欠的职工工资和欠缴的社会保险费,原则上应一次付清
D.改制为国有控股公司的,留用职工改制前后的工作年限应合并计算
A
B
C
D
BCD
[解析] 国有企业改制应切实维护职工的合法权益:(1)改制方案必须提交企业职工代表大会或职工大会审议,并按有关规定和程序及时向广大职工群众公布。(2)职工安置方案必须经职工代表大会或职工大会审议通过,并及时向广大职工群众公布。(3)企业改制时,对经确认的拖欠职工工资、集资款、医疗费和挪用的职工住房公积金以及企业欠缴的社会保险费,原则上要一次付清。(4)改制为国有控股企业的,改制后企业继续履行改制前企业与留用职工签订的劳动合同;留用职工在改制前企业的工作年限应合并计算为改制后企业的工作年限,原企业不得向继续留用的职工支付经济补偿金。
46. 凯天公司以部分资产和债务与兰光公司组建兰天公司,对所转移的债务未通知债权人浩海公司。浩海公司向凯天公司主张债权时,发现凯天公司无力偿还债务,此时该债务______。
A.应由兰天公司承担
B.应由凯天公司承担
C.应由兰天公司与凯天公司承担无限连带民事责任
D.应由兰天公司在所接受资产范围内与凯天公司承担连带民事责任
A
B
C
D
D
[解析] 企业公司改制后法律责任的承担分为以下几种情况:(1)企业以其部分资产和相应债务与他人组建新公司,对所转移的债务,债权人认可的,由新设公司承担民事责任;(2)企业以优质资产与他人组建新公司,将债务留在原企业,债权人以新设公司和原企业为共同被告主张债权的,新设公司在所接收的财产范围内与原企业共同承担连带责任。
47. 企业改制以部分资产和债务与他人共同组建新公司,债权人对债务转移不予认可,而原企业又无力偿还的,该债务______。
A.由原企业承担
B.由新公司承担
C.由新公司与原企业承担连带责任
D.由新公司在所接收财产范围内与原企业承担连带责任
A
B
C
D
D
[解析] 企业以其部分资产和相应债务与他人组建新公司,对所转移的债务,债权人认可的,由新设公司承担民事责任;对所转移的债务未通知债权人,或虽通知债权人但其不予认可的,由原企业承担民事责任。原企业无力偿还债务,新设公司在所接收的财产范围内与原企业承担连带民事责任。
48. 根据有关规定,外国投资者并购境内企业并取得实际控制权,涉及______,当事人应就此向商务部申报。如未予申报,商务部可以采取有效措施,以消除并购行为的影响。
A.重点行业
B.存在或可能存在影响国家经济安全的因素
C.导致拥有著名商标的境内企业实际控制权转移
D.导致拥有中华老字号的境内企业实际控制权转移
A
B
C
D
ABD
[解析] 外国投资者并购境内企业并取得实际控制权,涉及重点行业、存在影响或可能影响国家经济安全因素,或者导致拥有驰名商标或中华老字号的境内企业实际控制权转移的,当事人应就此向商务部进行申报。当事人未予申报,但其并购行为对国家经济安全造成或可能造成重大影响的,商务部可以会同相关部门,要求当事人终止交易或采取转让相关股权、资产或其他有效措施,以消除并购行为对国家经济安全的影响。
49. 外国投资者通过并购境内企业设立外商投资企业的,应自企业营业执照颁发之日起______内,向转让股权的境内股东支付全部对价。
A.1个月
B.2个月
C.3个月
D.4个月
A
B
C
D
C
[解析] 外国投资者并购境内企业价款支付规定:(1)外国投资者并购境内企业设立外商投资企业,外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东、或出售资产的境内企业支付全部对价。(2)特殊情况需要延长者,经审批机关批准后,应自营业执照颁发之日起6个月内支付全部对价的60%以上,1年内付清全部对价,并按实际缴付比例分配收益等。
50. 根据《关于外国投资者并购境内企业的规定》,当事人对外国投资者并购境内企业发生以下情形时,不需要向商务部申报的是______。
A.并购境内企业并取得实际控制权的
B.并购境内企业涉及重点行业的
C.存在可能影响国家经济安全因素的
D.导致拥有著名商标的境内企业实际控制权转移的
A
B
C
D
D
[解析] 外国投资者并购境内企业并取得实际控制权,涉及重点行业、存在影响或可能影响国家经济安全因素或导致拥有驰名商标或中华老字号的境内企业实际控制权转移的,当事人应就此向商务部申报。
51. 我国反垄断法对企业并购的概念采用了______的表述。
A.企业兼并
B.企业合并
C.企业集中
D.经营者集中
A
B
C
D
D
[解析] 根据我国《反垄断法》的规定,经营者合并、经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权等均属于“经营者集中”,受《反垄断法》调整。因此,企业进行并购,应认真了解《反垄断法》的有关规定。
52. 并购在各国反垄断法中有不同的表述,我国反垄断法对并购采用了______的称谓。
A.企业兼并
B.企业合并
C.企业集中
D.经营者集中
A
B
C
D
D
[解析] 根据我国《反垄断法》的规定,经营者合并、经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权等均属于“经营者集中”,受反垄断法调整。因此,企业进行并购,应认真了解反垄断法的有关规定。
53. 根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》,下列情况中,符合发行要求的是______。
A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司
B.发行人近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于1000万元,且持续增长
C.发行人最近一期末净资产不少于2000万元,且不存在未弥补亏损
D.发行后股本总额不少于2000万元
A
B
C
D
ABC
[解析] 发行人申请首次公开发行股票应当符合下列条件:(1)发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算;(2)最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于1千万元;或者最近1年盈利,最近1年营业收入不少于5千万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据;(3)最近一期末净资产不少于2千万元,且不存在未弥补亏损;(4)发行后股本总额不少于3千万元。注意:《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》被2014年5月14日实施的《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》替代废止。
54. 某机械制造公司为国有企业重组后成立的股份有限公司,公司运营3年后拟公开发行股票。下列该公司情况中,符合有关发行股票要求的有______。
A.该公司最近3年连续盈利,累计实现利润5000万元
B.最近3年该公司营业收入累计超过5亿元
C.发行前该公司股本总额为5000万元
D.该公司最近一期末无形资产(扣除土地使用权等)占净资产的比例为25%
A
B
C
D
ABC
[解析] 发行人应符合下列条件:(1)最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;(2)最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元;(3)发行前股本总额不少于人民币3000万元;(4)最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%;(5)最近一期末不存在未弥补亏损。
55. 2010年5月4日,凯天公司首次公开发行股票并在上海证券交易所主板上市,其上市保荐人淮海证券对凯天公司的持续督导期间应截止到______。
A.2012年5月4日
B.2013年5月4日
C.2012年12月31日
D.2013年12月31日
A
B
C
D
C
[解析] 根据规定,首次公开发行股票并在主板上市的,保荐人持续督导期间为上市当年剩余时间及其后2个完整年度,在创业板上市的为上市当年剩余时间及其后3个完整年度。
56. 首次公开发行股票并上市,发行人应聘请具有保荐资格的证券公司担任保荐人。下列关于保荐机构和保荐人的说法,错误的是______。
A.同次发行的证券,其发行保荐和上市保荐应由同一家保荐机构承担
B.参与联合保荐的保荐机构不得超过2家
C.保荐机构应指定1名具有资格的保荐代表人具体负责保荐工作
D.发行人应与保荐机构签订保荐协议,并报证监会派出机构备案
A
B
C
D
C
[解析] (1)同次发行的证券,其发行保荐和上市保荐应由同一家保荐机构承担;发行规模达到一定数量的,可以采用联合保荐,担参与联合保荐的保荐机构不得超过2家;(2)保荐机构应指定2名具有资格的保荐代表人和其他项目人员具体负责1家发行人保荐工作;(3)发行人应与保荐机构签订保荐协议,明确双方的权利义务和相关费用,并报证监会派出机构备案。
57. 根据中国证监会有关规定,招股说明书有效期为6个月,自招股说明书______起计算。
A.经证监会核准发行申请前最后一次签署之日
B.经公司董事会批准之日
C.上报证监会之日
D.经证监会核准之日
A
B
C
D
A
[解析] 招股说明书的有效期为6个月,自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。
58. 上市公司在发生可能对股价产生较大影响的重大事件,投资者尚未得知时,应立即披露该事件并向交易所报告,以下属于此类事件的是______。
A.公司董事发生变动
B.公司1/4监事发生变动
C.持有公司3%股份的股东持有股份发生较大变化
D.股东刘洪所持公司4%股份被人民法院冻结
A
B
C
D
A
[解析] 发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件,投资者尚未得知时,上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告,并予公告,说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件:(1)公司的经营方针和经营范围的重大变化;(2)公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定;(3)公司订立重要合同,可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响;(4)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况;(5)公司发生重大亏损或者重大损失;(6)公司生产经营的外部条件发生的重大变化;(7)公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动;(8)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化;(9)公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定;(10)涉及公司的重大诉讼,股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效;(11)公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查,公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施;(12)国务院证券监督管理机构规定的其他事项。
不定项选择题
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深色:已答题 浅色:未答题
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