一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求)
二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中,至少有两项符合题目要求)
三、判断题1. 派生分立指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司,原公司不存在。
对 错
B
派生分立原公司仍然存在,新设分立中原企业不存在。
2. 对于公司分立前的债务,分立后成立的公司不承担任何责任。
对 错
B
公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任,但是公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。
3. 公司申请公司债券上市交易,公司债券实际发行额应该不少于人民币5000万元。
对 错
B
公司申请公司债券上市交易,公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。
5. 依据发审委的审核意见,中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的,中国证监会出具核准公开发行的文件;不予核准的,中国证监会出具书面意见,说明不予核准的理由。证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起12个月后,可再次提出证券发行申请。
对 错
B
证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后,可再次提出证券发行申请。
8. 发行公司债券的有限责任公司的净资产额不低于人民币5000万元。
对 错
B
发行公司债券的有限责任公司净资产不低于人民币6000万元。
9. 发行人存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为,中国证监会不予核准其新股的发行申请。
对 错
B
股东为其关联方提供担保的,如果金额不超过规定限制,仍可获得审核。
10. 商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级,不计提资本。
对 错
B
商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级,应当按照有关规定计提资本。
12. 外国投资者对上市公司进行战略投资,投资可分期进行,首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的5%,但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。
对 错
B
此题考查外国投资者对上市公司进行战略投资的要求,首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10%。
14. 可转换公司债的利率应略高于银行同期存款的利率水平。
对 错
B
可转换公司债券的利率是公司和主承销商确定,并参考同期银行存款利息,并没有规定必须要高于银行同期利率。
16. 吸收合并是指在两个及以上的公司合并中,其中一个公司因吸收了其他公司而成为存续公司的合并形式(A+B=A)。在这类合并中,存续公司仍然保持原有公司的名称,而且有权获得其他被吸收公司的财产和债权,但不承担它们的债务,被吸收公司的法人地位不再存在。
对 错
B
在吸收合并中,存续公司仍然保持原有公司的名称,而且有权获得其他被吸收公司的财产和债权,同时承担它们的债务,被吸收公司的法人地位不再存在。
18. 上市公司及交易对方与证券服务机构签订聘用合同后,可以根据需要随时更换证券服务机构,无须披露更换的具体原因以及证券服务机构的陈述意见。
对 错
B
上市公司及交易对方与证券服务机构签订聘用合同后,非因正当事由不得更换证券服务机构。确有正当事由需要更换证券服务机构的,应当在申请材料中披露更换的具体原因以及证券服务机构的陈述意见。
19. 在股票发行前,主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于行使超额配售选择权的账户,并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字样本。
对 错
B
在发行股票前,主承销商应当向证券登记结算公司申请开立专门用于行使超额配售选择权的账户,并向证券交易所和证券登记结算公司提交授权委托书及授权代表的有效签字样本。
20. 证券经营机构在承销过程中,可以提供一定限额的透支,以吸引投资者认购。
对 错
B
我国《证券法》规定,证券经营机构在承销过程中不得以提供透支等方式变相为上市公司提供融资。