一、单项选择题(在以下各小题所给出的四个选项中,只有一个选项符合题目要求) 二、多项选择题(在以下各小题所给出的选项中,至少有两个选项符合题目要求) 三、判断题1. 1998年《中华人民共和国证券法》出台后,提出要打破行政推荐家数的办法,以后由国家确定发行额度,发行申请人需要由主承销商推荐,由发行审核委员会审核,中国证监会核准。
对 错
B
[解析] 1998年《中华人民共和国证券法》出台后,提出要打破行政推荐家数的办法,以后国家不再确定发行额度,发行申请人需要由主承销商推荐,由发行审核委员会审核,中国证监会核准。
2. 证券发行的主承销商可以由其保荐机构担任,也可以由其他具有保荐资格的证券公司与该保荐机构共同担任。
对 错
A
[解析] 证券发行的主承销商可以由该保荐机构担任,也可以由其他具有保荐机构资格的证券公司与该保荐机构共同担任。
3. 证券交易所负责对证券公司的投资银行业务的监管。
对 错
B
[解析] 证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管。
4. 证券发行监管要以强制性信息披露为中心,增强信息披露的权威性和完整性。
对 错
B
[解析] 证券发行监管要以强制性信息披露为中心,完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度,增强信息披露的准确性和完整性。
5. 经股东大会批准,公司可以接受本公司的股票作为质押权的标的。
对 错
B
[解析] 经质权人同意,出质人转让股份所得的价款应当向质权人提前清偿所担保的债权或向与质权人约定的第三人提存。但是,公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。
6. 股份有限公司的董事长和副董事长由董事会全体通过选举产生,董事长为公司的法定代表人。
对 错
B
[解析] 根据《中华人民共和国公司法》,股份有限公司的董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。
7. 公司聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务所进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务,聘期1年,可以续聘。
对 错
A
[解析] 公司聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务所进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务,聘期1年,可以续聘。
8. 公司因股东大会决议解散的,应当自解散事由出现之日起15日内成立清算组,开始清算。
对 错
A
[解析] 公司因股东大会决议解散的,应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组,开始清算。
9. 拟发行上市公司以出让方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权的,应保证有较长的租赁期限和确定的取费方式。
对 错
B
[解析] 发行上市公司应有独立于主发起人或控股股东的生产经营场所。拟发行上市公司原则上应以出让方式取得土地使用权。以租赁方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权的,应保证有较长的租赁期限和确定的取费方式。
10. 关联关系主要是指在财务和经营决策中,有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径,主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。
对 错
A
[解析] 关联关系主要是指在财务和经营决策中,有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径,主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。
11. 法律意见书是律师对发行人本次发行上市的法律问题依法明确作出的结论性意见。
对 错
A
[解析] 法律意见书是律师对发行人本次发行上市的法律问题依法明确作出的结论性意见。
12. 工作底稿是评价保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务是否诚实守信、勤勉尽责的重要依据。
对 错
A
[解析] 工作底稿是评价保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务是否诚实守信、勤勉尽责的重要依据。
13. 在创业板上市公司首次公开发行股票的过程中,发行人最近1年的净利润可以主要来自合并财务报表范围以外的投资收益。
对 错
B
[解析] 发行人应当具有持续盈利能力,不应存在发行人最近1年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益这种情形。