一、单项选择题(在以下各小题所给出的四个选项中,只有一个选项符合题目要求) 二、多项选择题(在以下各小题所给出的选项中,至少有两个选项符合题目要求) 三、判断题1. 对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的,发行人应当提前在招股说明书中披露用途。
对 错
A
[解析] 《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》规定,对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的,发行人应当提前在招股说明书中披露用途。
2. 首次公开发行股票数量在3亿股以上的,发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。
对 错
B
[解析] 首次公开发行股票数量在4亿股以上的,发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。
3. 参加网下发行的配售对象再通过网上申购新股的,有关部门依据具体情况暂停或取消其网上配售对象资格。
对 错
B
[解析] 网下发行参与对象不得参与网上发行。对于每一只股票的发行,已参与网下发行的配售对象不得再通过网上申购新股。参加网下发行的配售对象再通过网上申购新股的,有关部门依据具体情况暂停或取消其网下配售对象资格。
4. 若《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的某些具体要求对发行人确实不适用,发行人可根据实际情况,在不影响披露内容完整性的前提下作适当修改,但应在申报时作书面说明。
对 错
A
[解析] 若《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的某些具体要求对发行人确实不适用的,发行人可根据实际情况,在不影响披露内容完整性的前提下作适当修改,但应在申报时作书面说明。
5. 信息披露的及时性原则是指信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开。
对 错
B
[解析] 信息披露的及时性原则是指信息披露义务人在依照法律、法规、规章及其他规定要求的时间内,以指定的方式披露。题干中的描述为信息披露的完整性原则。
6. 为加强新股认购风险提示,所有承销商应当刊登新股投资风险特别公告。
对 错
B
[解析] 为加强新股认购风险提示,提示所有参与人明晰市场风险,发行人及其主承销商应当刊登新股投资风险特别公告,充分揭示一级市场风险,提醒投资者理性判断投资该公司的可行性。
7. 上市公告书引用保荐机构、证券服务机构的专业意见或者报告的,相关内容可以与保荐机构、证券服务机构出具的文件内容不一致。
对 错
B
[解析] 上市公告书引用保荐机构、证券服务机构的专业意见或者报告的,相关内容应当与保荐机构、证券服务机构出具的文件内容一致,确保引用保荐机构、证券服务机构的意见不会产生误导。
8. 上市公司发行证券前发生重大事项的,应暂缓发行,并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的,发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。
对 错
A
[解析] 上市公司发行证券前发生重大事项的,应暂缓发行,并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的,发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。
9. 配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定。价格区间通常以股权登记日前20个或30个交易日该股二级市场价格的平均值为上限,下限为上限的一定折扣。
对 错
A
[解析] 配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定。价格区间通常以股权登记日前20个或30个交易日该股二级市场价格的平均值为上限,下限为上限的一定折扣。
10. 上市公司发行新股时的招股说明书中,发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况。
对 错
B
[解析] 上市公司发行新股时的招股说明书的编制和披露时应强调上市公司历次募集资金的运用情况,重点披露的情况之一为:发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况。
11. 分离交易的可转换公司债券的期限最短为2年,无最长期限限制。
对 错
B
[解析] 分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年,无最长期限限制。
12. 当公司股票增长到一定幅度,可转换债券持有人若不进行转股,那么,他从转债赎回得到的收益将高于从转股中获得的收益。
对 错
B
[解析] 当公司股票增长到一定幅度,转债持有人若不进行转股,那么,他从转债赎回得到的收益将远低于从转股中获得的收益。
13. 可交换公司债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。
对 错
A
[解析] 可交换公司债券,是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。