一、单项选择题(在以下各小题所给出的四个选项中,只有一个选项符合题目要求) 二、多项选择题(在以下各小题所给出的选项中,至少有两个选项符合题目要求) 三、判断题1. 中国证监会制定的《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》,于2012年4月1日公布之日起实施。
对 错
B
[解析] 为落实党中央、国务院的工作部署,进一步深化改革,完善资本市场功能,更好地服务实体经济需要,中国证监会对新股发行体制进行深入调查研究并广泛征求意见的基础上,制定了《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》,于2012年4月28日公布之日起实施。
2. 上网发行资金申购流程中,确因银行汇划原因造成申购资金不能及时入账的,若要继续参与申购,投资者应在T+1日提供划款银行的划款凭证,并确保T+2日上午申购资金入账,同时缴纳1天申购资金应冻结利息。
对 错
A
[解析] 上网发行资金申购中,申购日后的第1天(T+1日),由中国结算上海分公司将申购资金冻结。确因银行汇划原因而造成申购资金不能及时入账的,应在T+1日提供划款银行的划款凭证,并确保T+2日上午申购资金入账,同时缴纳1天申购资金应冻结利息。
3. 投资者申购缴款结束后,主承销商应当聘请具有证券相关业务资格的律师事务所对申购资金进行验证,并出具验资报告。
对 错
B
[解析] 投资者申购缴款结束后,主承销商应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对申购资金进行验证,并出具验资报告。
4. 首次公开发行股票的招股说明书,在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下,发行人可采用相互引证的方法,对各相关部分的内容进行适当的技术处理,以避免重复,保持文字简洁。
对 错
A
[解析] 首次公开发行股票的招股说明书,在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下,发行人可采用相互引证的方法,对各相关部分的内容进行适当的技术处理,以避免重复,保持文字简洁。
5. 发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其公司网站,且可以早于在中国证监会网站的披露时间。
对 错
B
[解析] 发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其公司网站,但披露内容应当完全一致,且不得早于在中国证监会网站的披露时间。
6. 发行价格区间向中国证监会报备后,发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告。
对 错
A
[解析] 发行价格区间向中国证监会报备后,发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告。
7. 创业板上市投资风险特别提示中应注明创业板公司具有业绩不稳定、经营风险大、退市风险大等特点,投资者面临较大的市场风险。
对 错
A
[解析] 创业板上市投资风险特别提示主要内容的特殊要求包括提示如下内容:本次发行后拟在创业板市场上市,该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点,投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及发行人所披露的风险因素,审慎作出投资决定。
8. 上海证券交易所和深圳证券交易所对新股发行、上市操作程序的规定,除申购代码外基本一致。
对 错
A
[解析] 上海证券交易所和深圳证券交易所对新股发行、上市操作程序的规定除申购代码外基本一致。
9. 招股说明书或招股意向书刊登后至新股获准上市前,拟发行公司发生重大事项的,应于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明,保荐机构和相关专业中介机构应出具专业意见。
对 错
A
[解析] 招股说明书或招股意向书刊登后至新股获准上市前,拟发行公司发生重大事项的,应于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明,保荐机构和相关专业中介机构应出具专业意见。
10. 上市公司发行新股申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准,直到证券交易所准予上市为止的信息披露。
对 错
B
[解析] 上市公司发行新股申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准,直到获得中国证监会核准文件为止的有关信息披露。
11. 申请发行可交换公司债券的,要求公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元。
对 错
A
[解析] 持有上市公司股份的股东,经保荐机构保荐,可以向中国证监会申请发行可交换公司债券。要求其公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元。
12. 可转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。
对 错
A
[解析] 可转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。
13. 发行可交换公司债券的申请人应当是符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司。
对 错
A
[解析] 发行可交换公司债券的申请人应当是符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司。