一、单项选择题(在以下各小题所给出的四个选项中,只有一个选项符合题目要求) 二、多项选择题(在以下各小题所给出的选项中,至少有两个选项符合题目要求) 三、判断题1. 律师事务所应对其出具的文件的真实性、准确性、充分性和完整性负责。
对 错
A
[解析] 律师事务所应恪守律师职业道德和执业纪律,认真履行核查和验证义务,完整、客观地反映发行人合法存续与合规经营的相关情况、问题与风险,对其所出具文件的真实性、准确性、充分性和完整性负责。提倡和鼓励具备条件的律师事务所撰写招股说明书。
2. 股票的发行人计划实施超额配售选择权的,应当提请监事会批准,因行使超额配售选择权而发行的新股为本次发行的一部分。
对 错
B
[解析] 股票的发行人计划实施超额配售选择权的,应当提请股东大会批准,因行使超额配售选择权而发行的新股为本次发行的一部分。
3. 网下中签率为网上中签率的2~4倍时,发行人和承销商应将本次发售股份中的20%从网下向网上回拨。
对 错
B
[解析] 网下中签率为网上中签率的2~4倍时,发行人和承销商应将本次发售股份中的10%从网下向网上回拨;超过4倍时应将本次发售股份中的20%从网下向网上回拔。
4. 招股说明书应使用事实描述性语言,保证其内容简明扼要、通俗易懂,突出事件实质,不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。
对 错
A
[解析] 招股说明书,应使用事实描述性语言,保证其内容简明扼要、通俗易懂,突出事件实质,不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。
5. 首次公开发行股票的发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的,应披露冠以此名的依据。
对 错
A
[解析] 首次公开发行股票的发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的,应说明冠以此名的依据。
6. 招股意向书公告的同时,发行人及其主承销商应刊登定价公告。
对 错
B
[解析] 招股意向书公告的同时,发行人及其主承销商应刊登初步询价公告。初步询价公告还应包括核准文号、招股意向书刊登的时间及报刊名称、拟发行股数、向询价对象发行数量及比例、初步询价时间安排等信息。
7. 上市公告书是由保荐机构出具的,应当加盖保荐机构公章。
对 错
B
[解析] 上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。上市公告书应当加盖发行人公章。
8. 提交发行新股申请文件并经受理后,上市公司新股发行申请进入核准阶段,此时保荐机构的尽职调查责任终止。
对 错
B
[解析] 提交发行新股申请文件并经受理后,上市公司新股发行申请进入核准阶段,但此时保荐机构(主承销商)的尽职调查责任并未终止,仍应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则,继续认真履行尽职调查义务。
9. 招股说明书是缺少发行价格和数量的招股意向书。
对 错
B
[解析] 招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。
10. 发行新股的发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的,应列表披露投资项目效益情况;项目实际效益与承诺效益存在重大差异的,还应披露原因。
对 错
A
[解析] 发行新股的发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的,应列表披露投资项目效益情况;项目实际效益与承诺效益存在重大差异的,还应披露原因。
11. 《上市公司证券发行管理办法》规定,发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格。
对 错
A
[解析] 《上市公司证券发行管理办法》规定,发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格。
12. 发行人申请发行可转换公司债券,股东大会应决定是否优先向原股东配售;如果优先配售,应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。
对 错
A
[解析] 按照目前的做法,发行人申请发行可转换公司债券,股东大会应决定是否优先向原股东配售;如果优先配售,应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。
13. 申请发行可交换发司债券的机构应经资信评级机构评级,债券信用级别良好。
对 错
A
[解析] 申请发行可交换公司债券的机构应经资信评级机构评级,债券信用级别良好。