三、判断题1. 依据《证券投资基金法》规定,基金管理人可以由依照基金法设立的专门从事基金管理业务的基金管理公司、商业银行、信托投资公司担任。
对 错
B
[解析] 依据《证券投资基金法》规定,基金管理人只能由依照基金法设立的专门从事基金管理业务的基金管理公司担任。
2. 开放式基金分红时,如果投资人没有选择,则应采用“分红再投资转换为基金份额”的方式。
对 错
B
[解析] 开放式基金分红时,如果投资人没有选择,基金管理人应当支付现金,而不是分红再投资转换为基金份额。
3. 开放式基金份额的认购、申购和赎回业务可以由基金管理人直接办理,也可以由基金管理人委托其他机构代为办理。
对 错
A
[解析] 《证券投资基金法》第五十一条规定:开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记,由基金管理人负责办理;基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理。
4. 基金管理公司内部控制制度的制定应基于但可以适当超出现行法律法规的规定。
对 错
B
[解析] 制定内部控制制度要坚持4个原则,即合法合规性原则、全面性原则、审慎性原则、适时性原则。合法合规性原则就是指公司内控制度必须符合国家法律、法规、规章和各项规定。
5. 保本基金只对持有到期的投资提供保本,不对提前赎回的投资提供保本。
对 错
A
[解析] 保本基金有一个保本期,投资者只有持有到期后才获得本金保证或收益保证,不对提前赎回的投资提供保本。
6. 基金投资者尽管也可以通过持有人大会表达意见,但与公司型基金的股东大会相比,契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。
对 错
A
[解析] 基金投资者尽管也可以通过持有人大会表达意见,但与公司型基金的股东大会相比,契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。
7. 开放式基金在开始办理申购或者赎回前,至少每周公告3次资产净值和份额净值。
对 错
B
[解析] 开放式基金在开始办理中购或者赎回前,至少每周公告1次资产净值和份额净值。
8. 买入并持有策略要求的市场有较强的流动性。
对 错
B
[解析] 对于买入并持有战略,只需要在构建资产组合时需要一定的流动性,日常并不需要进行频繁的买入卖出操作,因此该策略并不需要市场有很强的流动性。故本题的说法错误。
9. 基金资产配置既包括资金在股票、债券等资产类型之间的分配,也包括资金在各自资产类型之内的配置。
对 错
A
[解析] 资产配置是指根据投资需求将投资资金在不同资产类别之间进行分配,通常是将资产在低风险、低收益证券与高风险、高收益证券之间进行分配。
10. 收入型基金是指以追求资本增值为基本目标,较少考虑当期收入的基金,主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象。
对 错
B
[解析] 收入型基金是指以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金,主要以大盘蓝筹股、公司债、政府债券等稳定收益证券为投资对象。
11. 买入并持有策略比恒定混合策略对市场流动性的要求更高。
对 错
B
[解析] 买入并持有策略对市场流动性要求最小,恒定混合策略对市场流动性要求适度。
12. 同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的5%。
对 错
B
[解析] 同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
13. 基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,不用承担连带赔偿责任。
对 错
B
[解析] 基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的承担连带赔偿责任。
14. 融资比例是用以反映货币市场基金风险的指标之一。按照规定,除非发生巨额赎回,货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过20%。
对 错
A
[解析] 按照规定,除非发生巨额赎回,货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过20%。
15. 目前,我国对企业投资者买卖基金获得的差价收入不征收企业所得税。
对 错
B
[解析] 目前我国明确规定了对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税,但没有规定企业投资者买卖基金单位获得的差价收入可以免税的优惠。
16. 封闭式基金发行成功后,基金管理人可以向中国证监会提出上市申请。
对 错
A
[解析] 《证券投资基金法》第四十七条规定:封闭式基金的基金份额,经基金管理人申请,国务院证券监督管理机构核准,可以在证券交易所上市交易。
17. 投资组合保险策略在市场变动时的行动方向为下降时买入,上升时卖出。
对 错
B
[解析] 投资组合保险策略在市场变动时的行动方向为下降时卖出,上升时买入。恒定混合策略在市场变动时的行动方向为下降时买入,上升时卖出。
18. 对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;未受理部分除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销外,延迟至下一开放日办理。转入下一开放日的赎回申请享有赎回优先权。
对 错
B
[解析] 对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受惠的赎回份额;未受惠部分除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销外,延迟至下一开放日办理。转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权,并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额。以此类推,直到全部赎回为止。
19. 证券投资基金的管理人只负责基金的投资操作,并不经手基金财产的保管。
对 错
A
[解析] 基金管理人是基金产品的募集者和管理者,其最主要的职责就是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。为了保证基金资产的安全,基金资产必须独立于基金管理人的基金托管人保管。
20. 目前,在我国基金之间可以相互投资。
对 错
B
[解析] 我国法律规定除了特定基金外,基金不可以相互投资。