三、判断题1. 我国证券投资基金招募说明书不得登载任何个人、机构或企业祝贺性、恭维性或推荐性的题字、用语及任何广告、宣传性用语。
对 错
A
[解析] 招募说明书的表述应使用浅显易懂、符合法律法规制定的实施准则规定的语言,以便非专业投资者准确了解基金情况。一般规定,招募说明书不得登载任何个人、机构或企业的祝贺性、恭维性或推荐性的题字、用语及任何广告、宣传性用语。
2. 基金管理公司为单一客户办理特定客户资产管理业务的,客户委托的初始资产不得低于3000万元人民币。
对 错
B
[解析] 基金管理公司为单一客户办理特定客户资产管理业务的,客户委托的初始资产不得低于5000万元人民币。
3. ETF的折(溢)价率是判断ETF跟踪指数效果的一个指标。
对 错
B
[解析] ETF的折(溢)价率反映的是封闭式基金份额净值与其二级市场价格之间的关系。
4. 基金合同期限为10年以上的封闭式基金,方可申请基金份额上市交易。
对 错
B
[解析] 封闭式基金份额上市交易,应符合以下的条件:①基金份额总额达到核准规模的80%以上;②基金合同期限为5年以上;③基金募集金额不低于2亿元人民币;④基金份额持有人不少于1000人;⑤基金上市交易规则规定的其他条件。题干表述错误。
5. 我国《证券投资基金法》规定,基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行和信托投资公司担任。
对 错
B
[解析] 我国《证券投资基金法》规定,基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任,信托投资公司不能担任。
6. 自收到核准文件6个月内进行开放式基金的募集;募集期自发售基金份额之日起不超过3个月。
对 错
A
[解析] 《证券投资基金法》第四十三条规定:“基金管理人应当自收到核准文件之日起六个月内进行基金募集。”“基金募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限。基金募集期限自基金份额发售之日起计算。”国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限为3个月。
7. 基金托管人可为基金设立独立的账户,单独核算,也可以进行合并管理。
对 错
B
[解析] 基金托管人负责开立全部基金资产账户,保证基金账户独立于托管银行账户;不同基金的账户相互独立,对每一个基金单独设账,分账管理。
8. 有的债券流动性很差,基金管理人可以连续少量买入以“制造”出较高的价格,从而提高基金的业绩,这不属于价格操纵。
对 错
B
[解析] 在对基金资产估值时还需注意价格操纵和滥估问题。某债券流动性很差,基金管理人可以连续少量买入以“制造”出较高的价格,从而提高基金的业绩的行为,就是价格操纵。
9. 我国基金管理人应根据规定计算并公告基金单位资产净值。
对 错
A
[解析] 《证券投资基金法》第一十九条规定了基金管理人应当履行下列职责:其中就包括计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格。
10. 基金管理公司会计控制制度是内部控制制度的重要方面。
对 错
A
[解析] 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成,基本管理制度主要包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度。
11. 基金发生的基金动作费用如果影响基金份额净值小数点后第四位,则应采用待摊或预提的方法。
对 错
B
[解析] 基金发生的基金动作费用如果影响基金份额净值小数点后第五位,则应采用待摊或预提的方法,题中表述“第四位”是错误的。
12. 如果风险资产市场收益率由降转升,则投资组合保险资产配置策略的结果劣于买入并持有策略的结果。
对 错
A
[解析] 此题考查收益情况与有利的市场环境。如果风险资产市场收益率由降转升,则投资组合保险资产配置策略的结果劣于买入并持有策略的结果。
13. 基金托管费、基金管理费、证券交易费等,可以从基金财产中列支。
对 错
A
[解析] 基金托管人的托管费、基金管理人的管理费、基金的证券交易费用属于可以从基金财产中列支的费用。
14. 基金管理公司不需要报经中国证监会审批,可以直接向合格境外机构投资者,境内保险公司及其他依法设立运作的机构等特定对象提供投资咨询服务。
对 错
B
[解析] 基金管理公司向合格境外机构投资者,境内保险公司及其他依法设立运作的机构等特定对象提供投资咨询服务需要报经中国证监会审批。
15. 基金信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载属于严重的违法行为。
对 错
A
[解析] 虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。虚假记载、误导性陈述和重大遗漏行为,属于严重的违法行为。
16. 保本基金在募集说明书中明确规定了相关的担保条款,任何的投资者的本金和收益都有保障。
对 错
B
[解析] 保本基金的最大特点是招募说明书中明确规定了相前担保条款,即在满足一定的持有期限后,为投资者提供本金或收益的保障。
17. 目前,我国开放式基金由注册登记机构确定基金申购、赎回费率。
对 错
B
[解析] 申购费是指投资人在中购或赎回时直接支付给基金管理人的一次性申购费用。赎回费是指投资者赎回时向投资者收取的略带惩罚性质的费用。两种费用都是在国家规定的最高费率基础上由基金管理人自己确定。
18. 基金管理公司的最高投资决策机构是组合管理部。
对 错
B
[解析] 基金管理公司最高投资决策机构是基金投资决策部。
19. 开放式基金的赎回费在投资人赎回时从基金资产中直接扣除。
对 错
B
[解析] 赎回费是针对赎回行为本身而收取的一次性费用,它是由投资者支付给基金本身。
20. 基金管理公司、基金代销机构在销售基金时不得给予投资人折扣、不得给予中间人佣金。
对 错
B
[解析] 基金管理公司、基金代销机构在销售基金时可以给予投资人折扣、可以给予中间人佣金,但应当予以明示。给予投资人的折扣及给予中间人的佣金必须如实记账。