一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中,只有一项最符合题目要求)
二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中,至少有两项符合题目要求)
三、判断题1. 申请人申请记账式国债承销团成员资格的,应当将申请材料分别提交财政部和商务部。
对 错
B
[解析] 本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。申请人申请记账式国债承销团成员资格的,应当将申请材料提交财政部。
2. 企业债券上市推荐人必须保证负责推荐工作的所有业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则。
对 错
B
[解析] 企业债券上市推荐人必须保证负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则,而不是所有业务人员。
3. 上市公司最近一年亏损时,证券交易所可暂停其可转债上市。
对 错
B
[解析] 公司最近两年连续亏损,证券交易所可暂停其可转换公司债券上市。
4. 申请发行可交换公司债券不需要由保荐人保荐。
对 错
B
[解析] 可交换公司债的发行须由保荐人保荐,并向中国证监会申请发行。
5. 上市公司收购采取要约收购方式的,收购人在收购期限内,不得卖出被收购公司的股票,为确保收购成功,可以超出要约的条件买入被收购公司的股票。
对 错
B
[解析] 上市公司收购采取要约收购方式的,收购人在收购期限内,不得卖出被收购公司的股票,也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。
6. 上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后3个月内完成股利(或股份)派发事项。
对 错
B
[解析] 上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。
7. 沪深证券交易所根据《公司法》等法律法规,对B股发行申请材料进行审核。
对 错
B
[解析] 按相关规定B股证券发行审核机构为证监会。
8. 发起人向社会公开募集股份,应当同证券公司签订代收股款协议。
对 错
B
[解析] 根据《公司法》第八十八条的规定,发起人向社会公开募集股份,应当由依法设立的证券公司承销,签订承销协议。发起人向社会公开募集股份,应当同银行签订代收股款协议,而非证券公司。
9. 首次公开发行股票招股说明书应披露发行人律师对公司内部控制的鉴证意见。
对 错
B
[解析] 对公司内部控制的鉴证意见是注册会计师提出的,而不是律师。
10. 上市公司发行新股时,招股说明书应说明盈利预测所依据的各种假设是正确的。
对 错
B
[解析] 如果发行人披露盈利预测报告,在盈利预测报告中应载明:“本公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则,但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性,投资者进行投资决策时不应过分依赖这项资料。”
11. 转股价格越高,期权价值越低,可转换公司债券的价值越高。
对 错
B
[解析] 转股价格是影响可转换公司债券价值的一个重要因素。转股价格越高,期权价值越低,可转换公司债券的价值越低;反之,转股价格越低,期权价值越高,可转换公司债券的价值越高。
12. 在发审会普通程序中,中国证监会应将发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函和参会发审委委员名单在其网站上公布。
对 错
A
[解析] 在发审会普通程序中,中国证监会应将发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函和参会发审委委员名单在其网站上公布。