一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中,只有一项最符合题目要求)
二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中,至少有两项符合题目要求)
三、判断题1. 上市公司应当在可转换公司债券期满后10个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。
对 错
B
[解析] 上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。
2. 股票配售对象参与累计投标询价和网下配售应缴付一半的申购资金。
对 错
B
[解析] 股票配售对象参与累计投标询价和网下配售应当全额缴付申购资金,单一指定证券账户的累计申购数量不得超过本次向询价对象配售的股票总量。
4. 在新股发行时,发行人及其主承销商应当刊登新股投资风险特别公告,充分揭示一级市场风险。
对 错
A
[解析] 根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》,为加强新股认购风险提示,发行人及其主承销商应当刊登新股投资风险特别公告,充分揭示一级市场风险,提醒投资者理性判断投资该公司的可行性。
6. 上市公司申请发行新股,需满足最近2年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。
对 错
B
[解析] 上市公司申请发行新股,符合下列规定:最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的,所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。
7. 承销协议和承销团协议可以在发行价格确定后签订。
对 错
A
[解析] 本题考查承销的相关规定。根据中国证监会发布的《关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》,承销协议和承销团协议可以在发行价格确定后签订,并报中国证监会备案。
8. 保荐机构唆使、协助或者参与干扰发审委工作的,中国证监会按照有关规定在6个月内不受理该保荐机构的推荐。
对 错
B
[解析] 发行人聘请的保荐机构有义务敦促发行人遵守《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的有关规定。保荐机构唆使、协助或者参与干扰发审委工作的,中国证监会按照有关规定在3个月内不受理该保荐机构的推荐。
12. 发行人在招股意向书中未披露当期定期报告的主要会计数据及财务指标的,可以在上市公告书中披露,上市后不再披露当期定期报告。
对 错
A
[解析] 在定期报告(包括年度报告、中期报告和季度报告)披露期间刊登上市公司公告书的发行人,其上市公告书中当期定期报告的主要会计数据及财务指标应按照以下要求披露:发行人在招股意向书中已披露当期定期报告的主要会计数据及财务指标的,上市公告书中无须再次披露;发行人在招股意向书中未披露当期定期报告的主要会计数据及财务指标的,可以在上市公告书中披露,上市后不再披露当期定期报告。