一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求) 二、多项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,至少有两项符合题目要求) 三、判断题1. 开放式证券投资基金的申购、赎回和登记,只能由基金管理人直接办理。
对 错
B
[解析] 基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理。
2. 一般情况下假设投资者是风险厌恶者,则投资者的风险和收益之间存在的负相关关系,形成无差异曲线。
对 错
B
[解析] 一般情况下假设投资者是风险厌恶者,则投资者的风险和收益之间存在的正相关(非负相关)关系,形成无差异曲线。
3. 基金逐月对其资产按规定进行估值,并于当月将投资估值增(减)值确认为公允价值变动损益。
对 错
B
[解析] 基金资产估值的核算,要求基金逐月对其资产按规定进行估值,并于当日将投资估值增(减)值确认为公允价值变动损益。
4. 基金监察稽核部门通常对监察稽核中发现的问题提出改进建议并直接担任执法正作。
对 错
B
[解析] 基金监察稽核部门通常对监察稽核中发现的问题提出改进建议,但是不直接担任执法工作。
5. 证券投资基金与股票、债券同属证券范畴,都具有将社会上彼此分散的资金集中起来的功能。
对 错
A
[解析] 证券投资基金是一种集合投资方式,即通过向投资人发行基金份额或基金单位,在短期内募集大量的资金用于投资。同时,在投资过程中发挥资金集中的优势,以利于降低投资成本,获取投资的规模效益。股票与债券也是如此。
7. 基金发行费用从基金资产中支出。
对 错
B
[解析] 封闭式基金的发行与交易费用是指基金发行、交易时向投资者收取的费用。因此并不是从基金资产中支出的。
8. 根据规定,对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税。
对 错
A
[解析] 金融机构(包括银行和非银行金融机构)买卖基金的差价收入征收营业税,非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税。
9. 封闭式基金存续期满后必须终止。
对 错
B
[解析] 封闭式基金存续期满后,在满足一定条件的前提下可以延期。
10. 开放式基金基金份额持有人在变更基金中购与赎回业务的销售机构(网点)时,销售机构(网点)之间是通存通兑的。
对 错
B
[解析] 基金份额持有人在变更基金申购与赎回业务的销售机构(网点)时,销售机构(网点)之间是不能通存通兑的,可办理已持有基金的转托管。
11. 我国封闭式基金的交收同股票一样实行T+3交割、交收,即指达成交易后,相应的基金交割与资金交收在成交日后的第3个营业日(T+3日)完成。
对 错
B
[解析] 我国封闭式基金的交收同A股一样实行T+1交割、交收,即指达成交易后,相应的基金交割与资金交收在成交日的下一个营业日(T+1日)完成。
12. 量化风险的方法包括方差度量法、收益预期范围度量法和下跌概率法。其中,下跌概率法是最常见、最简便的风险度量方法。
对 错
B
[解析] 量化风险的方法包括方差度量法、收益预期范围度量法和下跌概率法。其中。方差度量法是最常见、最简便的风险度量方法。
13. 根据《证券投资基金法》的要求,开放式基金的设立募集期限自基金设立中请批准之日起计算,不超过3个月。
对 错
B
[解析] 应该是自基金份额发售之日起计算,不得超过3个月,而不是设立申请批准之日起计算。