一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求)
二、多项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,至少有两项符合题目要求)
三、判断题1. 目前,我国已形成了具有中国特色的地方政府债券市场,即以企业债券的形式发行地方政府债券。
对 错
A
[解析] 我国目前的政府债券仅限于中央政府债券。但地方政府在诸如桥梁、公路、隧道、供水、供气等基础设施的建设中又面临资金短缺的问题,于是形成了具有中国特色的地方政府债券,即以企业债券的形式发行地方政府债券。
2. 人民币远期利率协议的参考利率均为Shihor。
对 错
A
[解析] 自2007年11月以来,人民币远期利率协议的参考利率均为Shibor。Shibor全称是“上海银行间同业拆放利率”(Shanghai Interbank Offered Rate,SHIBOR),Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率,是单利、无担保、批发性利率。
3. 金融期权合约本身也可以作为金融期权的基础资产,这种期权叫做复合期权。
对 错
A
[解析] 根据金融期权的规定可知,题干中的说法正确。
4. 标志着我国正式进入国际债券市场的是1984年11月,即中国银行在东京公开发行200亿日元债券。
对 错
A
[解析] 1984年11月中国银行在东京公开发行200亿日元债券,标志着中国正式进入国际债券市场。1993年9月,财政部首次在日本发行300亿日元债券,标志着我国主权外债发行的正式起步。
5. 复利债券的实际收益率总比单利债券的实际收益率高。
对 错
B
[解析] 证券金融公司应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向证监会报送年度报告。
6. 上市公司股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制,消除A股市场股份转让制度性差异的过程,为非流通股可上市交易做出的制度安排。
对 错
A
[解析] 股权分置是指A股市场上的上市公司股份被区分为非流通股和普通股,这是我国经济体制转轨过程中形成的特殊问题。股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制,消除A股市场股份转让制度性差异。
7. 我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在3年以上期限内还本付息的有价证券。
对 错
B
[解析] 我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在1年以上期限内还本付息的有价证券。
8. 关于在创业板上市,《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》要求首次公开发行股票并在创业板上市的发行人,最近1期末净资产不少于2000万元。
对 错
A
[解析] 关于在创业板上市,《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》要求首次公开发行股票并在创业板上市的发行人,具备一定的资产规模,具体规定最近1期末净资产不少于2000万元,发行后股本不少于3000万元。
9. 2012年4月28日公布了《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》。健全股份有限公司发行股票和上市交易的基础性制度,推动各市场主体进一步归位尽责。
对 错
A
[解析] 为进一步深化改革,完善资本市场功能,更好地服务实体经济需要,中国证监会于2012年4月28日公布了《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》。改革的主要内容是,在过去两年减少行政干预的基础上,健全股份有限公司发行股票和上市交易的基础性制度,推动各市场主体进一步归位尽责,促使新股价格真实反映公司价值,实现一级市场和二级市场均衡协调健康发展,切实保护投资者的合法权益。所以题干表述正确。
10. 股票股息是以股票的方式派发的股息,只能由公司用新增发的股票作为股息代替现金分派给股东。
对 错
B
[解析] 股票股息是以股票的方式派发的股息,通常由公司用新增发的股票或一部分库存股票作为股息代替现金分派给股东。
11. 证券的交易价格受证券发行价格的制约和影响。
对 错
B
[解析] 交易市场的交易价格制约和影响着证券的发行价格,是证券发行时需要考虑的重要因素。
12. 银行和非银行金融机构的资金来源主要是靠发行金融债券。
对 错
B
[解析] 银行金融机构的资金来源主要是各项存款,非银行金融机构的主要资金来源依据其性质而定,比如保险公司主要资金来源是各项保险,发行金融债券不是他们的主要资金来源,只是作为补充的方式使用。
13. 根据我国《证券交易所管理办法》第十七条的规定,理事会是证券交易所的最高权力机构。
对 错
B
[解析] 根据我国《证券交易所管理办法》第十七条规定,会员大会是证券交易所的最高权力机构。