一、单项选择题(在以下各小题所给出的四个选项中,只有一个选项符合题目要求) 二、多项选择题(在以下各小题所给出的选项中,至少有两个选项符合题目要求) 三、判断题1. 从业人员在执业过程中违反有关证券法律、行政法规以及中国证监会有关规定,受到聘用机构处分的,该机构应当在处分后5日内向中国证券业协会报告。
对 错
B
[解析] 从业人员在执业过程中违反有关证券法律、行政法规以及中国证监会有关规定,受到聘用机构处分的,该机构应当在处分后10日内向中国证券业协会报告。
2. 证券公司完善内部控制机制的独立性原则是指证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制;前台业务运作和后台管理支持适当分离。
对 错
B
[解析] 证券公司完善内部控制机制的独立性原则是指承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。题中表述的是制衡性原则。
3. 证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起3个月内,向证监会报送年度报告。
对 错
B
[解析] 证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内,向证监会报送年度报告。自每月结束之日起7个工作日内,向证监会报送月度报告。月度报告应当包含各项风险控制指标和转融通业务专项报表。
4. 单个境外投资者持有(包括直接持有和间接控制)上市内资证券公司股份的比例不得超过20%。
对 错
A
[解析] 单个境外投资者持有(包括直接持有和间接控制)上市内资证券公司股份的比例不得超过20%;全部境外投资者持有(包括直接持有和间接控制)上市内资证券公司股份的比例不得超过25%。
5. 为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系,加强证券公司风险监管,证券公司应当按规定计算净资本和风险资本准备,编制净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。
对 错
A
[解析] 根据我国新修订的《证券公司风险控制指标管理办法》的规定,为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系,加强证券公司风险监管,证券公司应当按规定计算净资本和风险资本准备,编制净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。
6. 与他人串通,以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量的,属于操纵市场的行为。
对 错
A
[解析] 操纵市场行为包括:(1)单独或者通过合谋,集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖,操纵证券交易价格或数量;(2)与他人串通,以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量;(3)在自己实际控制的账户之间进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量;(4)以其他手段操纵证券市场。
7. 直投基金不得负债经营,不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。
对 错
A
[解析] 直投基金的要求之一是直投基金不得负债经营,不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。
8. 提供虚假财务会计报告罪,是指公司员工向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务审计报告的行为。
对 错
B
[解析] 根据《中华人民共和国刑法》的规定,提供虚假财务会计报告罪,是指依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的行为。
9. 证券公司可以向从事直接投资业务的子公司泄露项目敏感信息,为其参与项目投资提供便利。
对 错
B
[解析] 证券公司不应向从事直接投资业务的子公司泄露项目敏感信息,为其参与项目投资提供便利。
10. 年度报告应当在每个会计年度结束之日起3个月内,中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起1个月内编制完成并披露。
对 错
B
[解析] 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内,中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内,季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。