一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求)
二、多项选择题(以下各小题所给出的四个选项中,至少有两项符合题目要求)
三、判断题1. 由于中小投资者的资金实力无法与基金相比,因此,基金并不能为中小投资者拓宽投资渠道。
对 错
B
[解析] 证券投资基金作为一种新型的投资工具把众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资,由专家来管理和运作,经营稳定,收益可观,为中小投资者提供了较为理想的间接投资工具,大大拓宽了中小投资者的投资渠道。
2. 境内居民可以使用外币现钞存款或者外币现钞从事B股交易。
对 错
B
[解析] 境内居民可以使用现汇存款、外币现钞存款和境外汇入的外汇资金从事B股交易,但不能使用外币现钞。
3. 发行三级存托凭证的公司均在我国香港交易所上市,且发行存托凭证的模式不同。
对 错
B
[解析] 发行三级存托凭证的公司均在我国香港交易所上市,且发行存托凭证的模式基本相同,即在我国香港交易所发行上市的同时,将一部分股份转换为存托凭证在纽约股票交易所上市,这样不仅实现了我国香港和美国同时上市融资的目的,而且简化了上市手续,节约了交易成本。
4. 目前,上海证券交易所和深圳证券交易所规定,标的证券发生除息除权时,行权比例应作相应调整。
对 错
B
[解析] 目前,上海证券交易所和深圳证券交易所规定,标的证券发生除权时,行权比例应作相应调整,除息时则不做调整。
6. 境外上市,是指境内企业直接或间接到境外公开发行股票并在境外证券交易场所流通转让。
对 错
A
[解析] 境内企业直接或间接到境外公开发行股票并在境外证券交易所流通转让称为境外上市。
7. 证券公司申请设立子公司有两种形式:一是设立全资子公司;二是设立绝对控股子公司。
对 错
B
[解析] 证券公司申请设立子公司的两种形式是:设立全资子公司和与其他投资者共同出资设立子公司。
8. 在金融期货交易和金融期权交易中,交易双方都必须开立保证金账户。
对 错
B
[解析] 在金融期货交易中,双方都必须开立保证金账户,在期权交易中,只有期权出售者需要缴纳保证金。
9. 基金份额持有人是基金资产的实际所有者。
对 错
A
[解析] 基金份额持有人即基金投资者,是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。
10. 基金持有的未上市的股票由于其价格无法确定,因此,其不属于基金资产总值的计算范围。
对 错
B
[解析] 新《会计准则》规定,交易所发行未上市品种的估值:首次发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票,按交易所上市的同一股票的市价估值;根据该规定,基金持有的未上市的股票价值可以进行一定估计,因此属于基金资产总值的计算范围。
11. 证券在我国属于“舶来品”,最早出现的股票是外商股票,最早出现的证券交易机构也是由外商开办的“上海股份公所”和“上海众业公所”。
对 错
A
[解析] 证券不是产生于我国本土,最早出现的股票是外商股票,最早出现的证券交易机构也是由外商开办的。
12. 证券公司董事会授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分明确具体的职权,但对涉及公司重大利益的事项不得授权董事长决定。
对 错
A
[解析] 证券公司章程要明确规定董事长不能履行职责或缺位时董事长职责的行使,董事会授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分明确具体的职权,但对涉及公司重大利益的事项不得授权董事长决定。
13. 根据我国政府对WTO的承诺,加入3年内,中外合营证券公司可以(不通过中方中介)从事A股的承销,从事B股和H股、政府和公司债券的承销和交易,以及发起设立基金。
对 错
A
[解析] 根据我国政府对WTO的承诺,加入3年内,中外合营证券公司可以(不通过中方中介)从事A股的承销,从事B股和H股、政府和公司债券的承销和交易,以及发起设立基金。
14. 上市交易申请经证券交易所同意后,发行人应当在证券上市交易的5日前将有关情况报告、批准文件等置备于指定场所供公众参考。
对 错
A
[解析] 根据《中华人民共和国证券法》的规定,上市交易申请经证券交易所同意后,发行人应当在证券上市交易的5日前将有关情况报告、批准文件等置备于指定场所供公众参考。
15. 普通股股东享有分配公司剩余资产的权利是无条件的。
对 错
B
[解析] 普通股股东享有分配公司剩余资产的权利,但不是无条件的,而是有一定的先决条件:①必须在公司清算之时;②必须在支付清算费用、职工工资和劳动保险费用,缴纳所欠税款,清偿公司债务后,优先股股东优先分配公司剩余资产之后。
16. 反映香港股票市场最重要的和最有代表性的指数是恒生指数。
对 错
A
[解析] 香港恒生指数是由香港恒生银行于1969年11月24日起编制的、系统反映香港股市的最有代表性和影响最大的指数。
17. 在代理买卖证券过程中,证券公司对于证券买卖后形成的盈利有权参与分享。同样证券公司对于证券买卖后形成的损失,也须承担责任。
对 错
B
[解析] 证券公司在代理买卖证券过程中并不需承担责任,只是按照客户的指令操作。
18. 目前,我国证券市场监管的手段主要有法律手段、经济手段和行政手段。
对 错
A
[解析] 目前,我国证券市场监管的手段主要有法律手段、经济手段和行政手段。
19. 证券交易规则规定,大宗交易的成交价格不作为该证券当日的收盘价,但要纳入指数计算,计入当日行情,成交量在收盘后计入该证券的成交总量。
对 错
B
[解析] 大宗交易的成交价格不作为该证券当日的收盘价,也不纳入指数计算,不计入当日行情,成交量在收盘后计入该证券的总成交量。
20. 证券的收益性是指持有证券本身可以获得一定数额的收益,这是投资者转让资本所有权或使用权的回报。
对 错
A
[解析] 证券代表对一定数额的某种特定资产的所有权或债权,投资者应该获得转让资本所有权或使用权的回报,因而证券具有收益性。