一、单项选择题(请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案)
三、判断题1. 虽然账面价值可以在一定程度上反映公司的未来发展前景,但它往往并不等于股票价格。
对 错
B
[解析] 通常情况下,账面价值并不等于股票价格。主要原因有两点:①会计价值通常反映的是历史成本或者按某种规则计算的公允价值,并不等于公司资产的实际价格;②账面价值并不反映公司的未来发展前景。
2. 目前,对证券投资基金的限制主要包括对基金投资范围的限制、投资比例的限制等方面。
对 错
A
[解析] 目前,对证券投资基金的限制主要包括对基金投资范围的限制、投资比例的限制等方面。
3. 证券公司为单一客户办理定向资产管理业务,应当与客户签订定向资产管理合同,通过证券公司的账户为客户提供资产管理服务。
对 错
B
[解析] 证券公司为单一客户办理定向资产管理业务,应当与客户签订定向资产管理合同,通过该客户的账户为客户提供资产管理服务。
4. 金融远期合约由于采用了“集中交易”的方式,交易事项可协商确定,较为灵活,金融机构或大型工商企业通常利用远期交易作为风险管理手段。
对 错
B
[解析] 金融远期合约由于采用了“一对一交易”的方式,交易事项可协商确定,较为灵活,金融机构或大型工商企业通常利用远期交易作为风险管理手段。
5. 单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的,持股比例不得超过该公司股份总数的5%。
对 错
B
[解析] 单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的,持股比例不得超过该公司股份总数的10%。
6. 中证股票型基金指数样本由中证开放式基金指数样本中的股票型基金组成,80%以上的基金资产投资于股票的,为股票基金。
对 错
B
[解析] 中证股票型基金指数样本由中证开放式基金指数样本中的股票型基金组成,60%以上的基金资产投资于股票的,为股票基金。
7. 根据《证券公司监督管理条例》的规定,证券公司从事证券经纪业务,可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人,代理其进行客户招揽、客户服务等活动。
对 错
A
[解析] 根据《证券公司监督管理条例》的规定,证券公司从事证券经纪业务,可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人,代理其进行客户招揽、客户服务等活动。
8. 成长型基金、收入型基金、平衡型基金按成长潜力由低到高排序依次为:收入型基金、成长型基金、平衡型基金。
对 错
B
[解析] 成长型基金、收入型基金、平衡型基金按成长潜力由低到高排序依次为:成长型基金、收入型基金、平衡型基金。
9. 上证国债指数以在上海证券交易所上市的、剩余期限在2年以上的固定利率国债和一次还本付息国债为样本,按照国债发行量加权。
对 错
B
[解析] 上证国债指数以在上海证券交易所上市的、剩余期限在1年以上的固定利率国债和一次还本付息国债为样本,按照国债发行量加权。
10. 证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内,将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案,并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。
对 错
A
[解析] 证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内,将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案,并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。
11. 双货币债券是指以一种货币支付息票利息、以另一种不同的货币支付本金的债券。
对 错
A
[解析] 双货币债券是指以一种货币支付息票利息、以另一种不同的货币支付本金的债券。
12. 可转换债券的赎回条件一般是当公司股票价格在一段时间内连续高于转换价格达到一定幅度时,公司可按照事先约定的赎回价格买回发行在外尚未转股的可转换公司债券。
对 错
A
[解析] 可转换债券的赎回条件一般是当公司股票价格在一段时间内连续高于转换价格达到一定幅度时,公司可按照事先约定的赎回价格买回发行在外尚未转股的可转换公司债券。
13. 大宗交易的成交价格不作为该证券当日的收盘价,也不纳入指数计算,不计入当日行情,因此成交量也不计入该证券的成交总量。
对 错
B
[解析] 大宗交易的成交价格不作为该证券当日的收盘价,也不纳入指数计算,不计入当日行情,成交量在收盘后计入该证券的成交总量。
14. 基金资产净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。
对 错
B
[解析] 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额资产净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。
15. 货币衍生工具是指以各种货币指数及利率作为基础工具的金融衍生工具。
对 错
B
[解析] 货币衍生工具是指以各种货币作为基础工具的金融衍生工具。
16. 金融期权的买方在付出了一定数量的期权费后,在一定期限内必须服从卖方的选择并履行成交的允诺。
对 错
B
[解析] 金融期权的买方在付出了一定数量的期权费后,就获得了在规定的期限内以某一特定价格向出售者买进或卖出一定数量的某种金融工具的权利。
17. 场外交易是一个分散的无形市场。
对 错
A
[解析] 场外交易市场是一个分散的无形市场。它没有固定的、集中的交易场所,而是由许多各自独立经营的证券经营机构分别进行交易,并且主要是依靠电话、电报、电传和计算机网络联系成交的。
18. 证券的流动性是指证券变现的难易程度。不同证券的流动性一般是相同的。
对 错
B
[解析] 证券的流动性是指证券变现的难易程度。不同证券的流动性是不同的。
19. 不论是以社会保障税等形式征收的全国性基金,还是企业定期向员工支付并委托基金公司管理的企业年金,由于其主要用于支付失业救济和退休金,是社会福利网的最后一道防线,因此对资金的安全性和流动性要求非常高。
对 错
B
[解析] 全国性基金主要用于支付失业救济和退休金,是社会福利网的最后二道防线,因此对资金的安全性和流动性要求非常高;而企业控制的企业年金,由于资金运作周期长,对账户资产增值有较高要求,但对投资范围限制不多。
20. 记账式国债和凭证式国债都是通过无纸化方式发行的、以电脑记账方式记录债权。
对 错
B
[解析] 记账式国债是通过无纸化方式发行的、以电脑记账方式记录债权;而凭证式国债则采取纸质媒介记录发行。
21. 证券公司设立申请获得批准后,申请人应当在规定的期限内向公司登记机关申请设立登记,领取营业执照。
对 错
A
[解析] 证券公司设立申请获得批准后,申请人应当在规定的期限内向公司登记机关申请设立登记,领取营业执照。
22. 我国《证券法》规定,上市公司最近3年连续亏损,在最后1个年度内未能恢复盈利的,由证券交易所决定暂停其股票上市交易。
对 错
B
[解析] 我国《证券法》规定,上市公司最近3年连续亏损,在最后1个年度内未能恢复盈利的,由证券交易所决定终止其股票上市交易。
23. 证券公司办理集合资产管理业务,可以将集合资产管理计划资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途。
对 错
B
[解析] 集合资产管理计划募集的资金可以投资于中国境内依法发行的股票、债券、证券投资基金以及中国证监会核准发行的其他证券。
24. 与商业银行次级债务不同的是,按照《保险公司次级定期债务管理暂行办法》,保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于80%的前提下,募集人才能偿付本息。
对 错
B
[解析] 与商业银行次级债务不同的是,按照《保险公司次级定期债务管理暂行办法》,保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后偿付能力充足率不低于100%的前提下,募集人才能偿付本息。
25. 中国人自己创办的第一家证券交易所——上海证券物品交易所产生于19世纪70年代。
对 错
B
[解析] 1872年设立的轮船招商局是我国第一家股份制企业;1914年北洋政府颁布的《证券交易所法》推动了证券交易所的建立;1917年北洋政府批准上海证券交易所开设证券经营业务;1918年夏天成立的北平证券交易所是中国人自己创办的第一家证券交易所;1920年7月,上海证券物品交易所得到批准成立,是当时规模最大的证券交易所。
26. 实物国债就是以国家为主体发行的实物债券。
对 错
B
[解析] 实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券。在标准格式的债券券面上,一般印有债券面额、债券利率、债券期限、债券发行人全称、还本付息方式等各种债券票面要素。
27. 保荐机构负责证券发行的主承销工作,负有对发行人进行尽职调查的义务和包销义务。
对 错
B
[解析] 保荐机构负责证券发行的主承销工作,负有对发行人进行尽职调查的义务,包销不属于其义务。
28. 证券交易所作为证券市场的核心,用于买卖证券,确定证券价格。
对 错
B
[解析] 证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所,是整个证券市场的核心。证券交易所本身并不买卖证券,也不决定证券价格,而是为证券交易提供一定的场所和设施。
29. 契约型基金是基于信托原理而组织起来的代理投资方式,没有基金章程,也没有公司董事会,而是通过基金契约来规范三方当事人的行为。
对 错
A
[解析] 契约型基金是基于信托原理而组织起来的代理投资方式,没有基金章程,也没有公司董事会,而是通过基金契约来规范三方当事人的行为。
30. 代办股份转让系统是一个以证券公司及相关当事人的契约为基础,依托证券公司的技术系统,以证券公司代理买卖挂牌公司股份为核心业务的股份转让平台。
对 错
B
[解析] 代办股份转让系统是一个以证券公司及相关当事人的契约为基础,依托证券交易所和登记结算公司的技术系统,以证券公司代理买卖挂牌公司股份为核心业务的股份转让平台。
31. 企业发行中期票据所得资金应用于企业生产经营活动,并在发行文件中明确披露资金具体用途;企业在中期票据存续期内变更募集资金用途的,无须披露。
对 错
B
[解析] 企业发行中期票据所得资金应用于企业生产经营活动,并在发行文件中明确披露资金具体用途;企业在中期票据存续期内变更募集资金用途应提前披露。
32. 根据我国有关规定,基金的收益分配可以分配基金份额,也可以分配现金。
对 错
B
[解析] 基金分配通常有两种方式:①分配现金,这是最普遍的分配方式;②分配基金份额,即将应分配的净收益折为等额的新的基金份额送给受益人。我国有关法规规定基金收益分配采取现金方式,每年至少分配一次。