银符考试题库B12
现在是:
试卷总分:100.0
您的得分:
考试时间为:
点击“开始答卷”进行答题
交卷
评分
存入我的题库
晒成绩
打印模式
隐藏答案解析
打印
下载
背景
字体
较大
大
中
小
较小
退出
银行业专业人员资格考试中级个人理财分类模拟94
一、单项选择题
1. 某证券组合今年实际平均收益率为0.15,当前的无风险利率为0.03,市场组合的期望收益率为0.11,该证券组合的标准差为1。那么,根据夏普比率来评价,该证券组合的绩效______。
A.不如市场绩效好
B.与市场绩效一样
C.好于市场绩效
D.无法评价
A
B
C
D
C
[解析] S
P
=(0.15-0.03)/1=0.12,S
M
=(0.11-0.03)/1=0.08,所以该证券组合的绩效好于市场组合。
2. 马柯维茨投资组合理论中引入了投资者的无差异曲线,每个投资者都有自己的无差异曲线族,关于无差异曲线的特征说法不正确的是______。
A.向右上方倾斜
B.随着风险水平增加越来越陡
C.无差异曲线是由自己的风险-收益偏好决定的
D.与有效边界无交点
A
B
C
D
D
[解析] D项,有效集向上凸的特性和无差异曲线向下凸的特性决定了有效集和无差异曲线的相切点只有一个,也就是说最优投资组合是唯一的。
3. 保险金信托的功能及优势不包括______。
A.资产隔离
B.灵活传承
C.资金杠杆
D.利率较低
A
B
C
D
D
[解析] 保险金信托的功能及优势包括:资产隔离、灵活传承、资金杠杆、专业管理。
4. 与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于______。
A.日常生活支出预算
B.特殊用途支出预算
C.专项支出预算
D.其他支出预算
A
B
C
D
C
[解析] 支出预算项目通常包括但不限于日常生活支出预算项目和专项支出预算,与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于专项支出预算。
5. 下列债券中,对市场利率最敏感的是______。
A.5年期,息票率8%
B.10年期,息票率10%
C.5年期,息票率10%
D.10年期,息票率8%
A
B
C
D
D
[解析] 影响债券价格波动性的因素包括:①票面利率,债券的票面利率越低,波动性越大;②债券期限,债券的期限越长,波动性越大;③到期收益率,债券的到期收益率越小,波动性越大。
6. 客户家庭基本信息不包括______。
A.家庭主要成员的姓名、出生年月日
B.居住地址、联系方式,包括邮箱地址、联系电话
C.理财重点以及中期、长期理财目标
D.资产负债结构
A
B
C
D
D
[解析] 客户家庭基本信息包括:①家庭主要成员的姓名、出生年月日;②子女的年龄阶段;③居住地址、联系方式,包括邮箱地址、联系电话;④寻求理财规划服务的直接原因;⑤目前比较关心的理财重点以及中期、长期理财目标。
7. 一个普通家庭潜在的家庭财务风险比较广泛,其中,对客户影响最大的风险是______。
A.财产风险
B.人身风险
C.责任风险
D.信用风险
A
B
C
D
B
[解析] 风险识别是帮助客户分析、明确财富保障的需求。一个普通家庭潜在的家庭财务风险有多种形式,其中包括人身风险、财产风险、责任风险、信用风险、投资风险等。其中,对客户影响最大的莫过于人身风险。
8. 下列因素中,不影响获得国家基本养老金水平的是______。
A.当地上年度在岗职工月平均工资水平
B.本人指数化月平均缴费工资的平均值水平
C.退休前最后一个月的工资水平
D.缴费年限和退休年龄
A
B
C
D
C
[解析] 基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满1年发给1%;个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。
9. 今年50岁的张先生计划于10年后退休,现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元,投资回报率一直为6%,通胀率为3%。如果张先生的预期寿命为70岁,目前须一次性筹集的养老金为______万元。
A.49.51
B.49.67
C.66.19
D.56.83
A
B
C
D
C
[解析] 实际收益率=[(1+名义收益率)/(1+通货膨胀率)]-1=(1+6%)/(1+3%)-1=2.91%,到60岁退休时年生活开销=10×(1+3%)
10
=13.44(万元)。客户退休后10年的总支出折现到60岁时点,PV(FV=0,PMT=-13.44,i=2.91%,n=10,期初年金)=118.5259(万元)。退休总开支从60岁时点折算到50岁时点,PV(FV=118.53,n=10,i=6%,PMT=0)=66.1842(万元),即预期寿命为70岁时,王先生需要筹集66.19万元养老金。
10. 下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是______。
A.企业的组织形式
B.所处行业地位
C.融资方式
D.资产总值
A
B
C
D
D
[解析] 多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中,定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等;定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。
11. 个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,确定计发月数所依据的因素不包括______。
A.城镇人口平均预期寿命
B.社会平均工资
C.利息
D.本人退休年龄
A
B
C
D
B
[解析] 个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。
12. 固定收益证券的发行者不能按照契约如期如额偿还本金和支付利息的风险属于______。
A.信用风险
B.通货膨胀风险
C.事件风险
D.流动性风险
A
B
C
D
A
[解析] 信用风险又称违约风险,是指借款人不能履行合约,无法按时还本付息的可能性。在债券投资的风险中,信用风险是最主要的风险之一。
13. 客户关系管理是信息技术与管理相结合的产物,其理念的核心在于______。
A.以产品的销售带动客户的发展
B.是企业管理中信息技术,软硬件系统集成的管理方法和应用解决方案的总和
C.运用创新的企业管理模式和运营机制
D.以客户为中心,视客户为资源,通过客户关怀来实现客户满意度
A
B
C
D
D
[解析] 目前关于客户关系管理的定义很多,不同的组织或个人对客户关系管理有不同的定义或解释。所有关于客户关系管理定义的共同之处是强调企业生产经营必须以客户为中心,并一致认为与客户的关系及其管理应该提升到企业竞争与发展战略的高度。
14. 税负转嫁筹划的特点不包括______。
A.以价格为主要手段
B.不影响财政收入
C.促进企业改善管理、改进技术
D.非经济行为
A
B
C
D
D
[解析] 税负转嫁是指纳税人为了达到减轻税负的目的,通过价格的调整和变动,将税负转嫁给他人承担的经济行为。税负转嫁筹划的主要特点如下:纯经济行为,以价格为主要手段,不影响财政收入,促进企业改善管理、改进技术。
15. 下列不属于财富传承需求产生原因的是______。
A.富裕人群步入中老年
B.财富分配范围广、形式多
C.遗产分配纠纷频发
D.国家捐赠体系不完善
A
B
C
D
D
[解析] 财富传承需求产生的原因有:①个人财富逐步积累;②富裕人群步入中老年;③遗产分配纠纷频发;④财富分配范围广、形式多。
16. ______使风险的可能性转化为现实性。
A.风险因素
B.风险事故
C.潜在风险
D.风险损失
A
B
C
D
B
[解析] 风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件,是造成损失的直接的或外在的原因。风险只有通过风险事故的发生,才能导致损失。
17. 下列关于遗产的表述错误的是______。
A.是自然人死亡时遗留的财产
B.是公民个人所有的财产
C.是合法财产
D.指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益
A
B
C
D
D
[解析] 遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。
18. 根据债券定价原理,如果某种息票债券的市场价格等于面值时,以下说法正确的是______。
A.债券到期收益率大于其票面利率
B.债券到期收益率等于其票面利率
C.债券到期收益率小于其票面利率
D.债券到期收益率等于其必要收益率
A
B
C
D
B
[解析] 当债券价格等于面值(平价)的时候,票面利率=即期收益率=到期收益率。
19. 延期税务规划中,延期纳税的优点不包括______。
A.节省利息支出
B.有利于资金周转
C.减少税种降低税率
D.降低了实际纳税额
A
B
C
D
C
[解析] 延期纳税的好处有:①有利于资金周转;②节省利息支出;③由于通货膨胀的影响,延期以后缴纳的税款必定下降,从而降低了实际纳税额。
20. 由于教育投资周期较长,大额提取往往发生在后期子女读大学期间,有的家长在前期家庭遇到临时财务困难或有其他大额消费时,难免会动用子女的教育储蓄投资。这违背了进行教育投资规划时,应遵循的______原则。
A.提前规划
B.从宽预计
C.专款专用
D.稳健投资
A
B
C
D
C
[解析] 专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。因为资源稀缺、变化多,挪用的教育金在许多时候难以如数及时补齐。因此,设立教育资金专门储蓄、投资账户,可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时,中途把教育金挪作他用,造成子女需要继续深造时资金不足的情况。
21. 客户对保险“禁止反言”的原则通常很难理解,保险公司在解释这一概念时应注意强调这一原则在保险实践中主要用于约束______。
A.投保人
B.被保险人
C.保险人
D.受益人
A
B
C
D
C
[解析] 禁止反言也称“禁止抗辩”,是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利,将来不得再向他方主张这种权利。事实上,无论是保险人还是投保人,如果弃权,将来均不得重新主张。但在保险实践中,它主要用于约束保险人。
22. 下列对保险产品的配置原则问题,说法不正确的是______。
A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划,考虑客户的预算能力来配置险种
B.发生概率虽小但后果严重的风险应优先考虑
C.保费预算不充足时,尽量不要减少客户所需的保额
D.牢记保险的主要功能是资产增值
A
B
C
D
D
[解析] D项,理财师在保险产品的配置问题上,应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划,优先配置保障型险种。同时要综合考虑客户的财务状况或预算开支能力再考虑储蓄分红或投资连结的险种。对于普通家庭,保险的主要功能是财富保障,而非资产增值(资产增值手段有多种其他选择)。
23. ______反映的是资本结构,用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。
A.资产负债率
B.流动比率
C.产权比率
D.速动比率
A
B
C
D
C
[解析] 产权比率=负债总额/所有者权益总额。产权比率反映的是资本结构,用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。产权比率高说明高风险、高报酬的财务结构,反之则相反。
24. 某投资者于2018年7月1日买入一只股票,价格为每股12元,同年10月1日该股票进行分红,每股现金股利0.5元,同年12月31日该投资者将该股票卖出,价格为每股13元,则该项投资的年化收益率约为______。
A.18.75%
B.25%
C.21.65%
D.26.56%
A
B
C
D
D
[解析] 该项投资的年化收益率=[1+(13-12+0.5)÷12]
12/6
-1≈26.56%。
25. 下列关于以商业银行私人银行为主导模式的家族信托,说法错误的是______。
A.私人银行往往在该模式中占据主导地位
B.信托公司仅提供通道
C.以商业银行私人银行为主导模式的家族信托业务,是为客户规划财富传承时最常见的信托模式
D.在这种模式下,信托公司处于主动地位
A
B
C
D
D
[解析] D项,在以商业银行私人银行为主导的模式下,信托公司往往处于被动地位,投资领域的选择以及信托产品的设计都由商业银行私人银行的相关顾问或者理财师来完成。
二、多项选择题
1. 就管理而言,从中小企业自身来看,中小企业面临着哪些问题?______
A.风险抵抗能力较弱
B.管理水平整体较低
C.资金筹集渠道较窄
D.资金使用规划不足
E.资本规模较大
A
B
C
D
E
ABCD
[解析] 一般就管理而言,从中小企业自身来看,面临着以下一些问题:①风险抵抗能力较弱;②管理水平整体较低;③资金筹集渠道较窄;④资金使用规划不足。
2. 行为金融学针对传统有效市场理论,提出的质疑包括______。
A.非理性行为
B.投资者非理性行为并非随机发生
C.由于投资者交易的随机性,能抵消彼此对价格的影响
D.投资者可以理性地评估证券价格
E.套利会受到一些条件的限制,使其不能发挥预期的作用
A
B
C
D
E
ABE
[解析] 传统有效市场理论建立在三个假设条件上:①投资者是理性的,也就是说可以理性地评估证券价格;②即使投资者是不理性的,但由于他们交易的随机性,能抵消彼此对价格的影响;③若部分投资者有相同的不理性行为,市场可以利用套利使价格恢复理性。行为金融学针对以上三个假设分别质疑:①非理性行为;②投资者非理性行为并非随机发生;③套利会受到一些条件的限制,使其不能发挥预期的作用。
3. 关于非继承人对遗产的取得,下列说法正确的有______。
A.继承人协商同意的,遗产的份额分配也可以不均等
B.继承人应当本着互谅互让、和睦团结的精神,协商处理继承问题
C.遗产分割的时间、办法和份额协商不成的,只能向人民法院提起诉讼
D.遗产分割的时间、办法和份额,由继承人协商确定
E.可分得遗产的人是基于法律规定的可以取得遗产的特别条件,而不是基于继承权
A
B
C
D
E
ABDE
[解析] C项,遗产分割的时间、办法和份额,由继承人协商确定;协商不成的,可以由人民调解委员会调解或者向人民法院提起诉讼。
4. 我国中小企业类型有______。
A.大型企业
B.中型企业
C.小型企业
D.微型企业
E.小微型企业
A
B
C
D
E
BCD
[解析] 2011年,工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》,将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型,具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标,结合行业特点制定。
5. 一般来说,预期投资回报率的设定与下列哪些因素相关?______
A.客户的年龄
B.客户的学历
C.客户的风险偏好
D.客户的性别
E.客户的投资经验
A
B
C
D
E
ABC
[解析] 一般来说,预期投资回报率的设定与客户的年龄、学历、风险偏好、对投资工具的认识、风险承受能力等相关。但总体而言,随着客户的年龄逐渐增大,投资风格总体应趋于稳健,应当避免风险过大的投资行为。
6. 对于退休者个人而言,退休年龄直接影响退休规划的两个方面,即______和______。
A.退休生活的时间长短所带来的退休费用多寡
B.退休时身体健康状况所需要的医疗费用高低
C.退休后所能领取的养老保险金额不同
D.工作时长不同带来的对未来生活水平预期的不同
E.工作时长不同带来的财富累积数量的区别
A
B
C
D
E
AE
[解析] 对于退休者个人而言,退休年龄直接影响退休规划的两个方面:①退休生活的时间长短所带来的退休费用多寡;②工作时长不同带来的财富累积数量的区别。
7. 满意的客户要成为忠诚客户需要满足的条件有______。
A.满意度提高,即要让客户非常满意
B.客户满意或有好感
C.持续让其满意或非常满意
D.客户有一次非常满意的体验
E.客户对公司先前、现在、未来的所有服务都非常满意
A
B
C
D
E
AC
[解析] 只有非常满意的客户,才有可能成为忠诚客户。客户满意是对某一产品、某项服务的肯定评价,即使客户对某金融机构满意,也只是基于他们所接受的产品和服务令其满意。满意的客户不一定是忠诚的客户,要成为忠诚客户还有几个条件:①满意度提高,即要让客户非常满意。满意是一种感觉、感性评价,客户仅仅满意或有好感还不能肯定会“回头再来”或主动热情地推荐其他客户。只有非常满意的客户才能成为忠诚客户,才会重复购买、推荐他人。②持续让其满意或非常满意,这样客户才会由感性的满意发展到理性的信任。客户信任是指客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖,它是客户满意不断强化的结果,与客户满意倾向于感性感觉不同,客户信任是客户在理性分析基础上的肯定、认同和信赖。
8. 理财规划书的最后部分是“附录”,主要包括______。
A.所推荐金融产品的具体信息
B.全生涯模拟仿真表
C.“定期投资市场分析报告样本”
D.“不定期解读市场事件的快报”
E.其他相关信息
A
B
C
D
E
ABCDE
[解析] 理财规划书的最后部分是“附录”,附录的内容主要是为了理财规划书的紧凑性而置放在最后的信息,主要包括但不限于以下内容:①所推荐金融产品的具体信息;②全生涯模拟仿真表;③持续理财规划服务中的“定期投资市场分析报告样本”“不定期解读市场事件的快报”等;④其他相关信息。
9. 一般来说,女性的退休规划应该比男性更早制定,其原因有______。
A.女性平均寿命高于男性
B.大体上说,女性对生活质量的要求高于男性
C.女性在工作期间平均收入低于男性
D.女性的风险偏好程度较低,更愿意选择保守的投资理财方式
E.女性年老后更容易生病,需要的医疗费用等比男性高
A
B
C
D
E
ACD
[解析] 一般来说,女性的退休养老金需求高于男性,退休规划也应该更早制定。造成这一现状的原因主要有三点:①女性平均寿命高于男性;②女性在工作期间平均收入低于男性,形成收入差距,这种差距既会影响职业生涯的财富积累,也会影响到退休后相关收入的获得;③女性的风险偏好程度较低,更愿意选择保守的投资理财方式。
10. 下列关于税负转嫁的表述,正确的有______。
A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题
B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现
C.税负转嫁不影响国家税收收入
D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少
E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向
A
B
C
D
E
ABCE
[解析] 税负转嫁是指纳税人为了达到减轻税负的目的,通过价格的调整和变动,将税负转嫁给他人承担的经济行为。一般来讲,转嫁不影响税收收入,它只是导致归宿不同;转嫁筹划主要依靠价格变动来实现;转嫁筹划不存在法律上的问题;商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向。
三、案例分析题
高老病逝,生有二子高大、高二,领养一子高三,妻子尚在。留有房屋六间,存款24万元,人身保险一份,指定受益人为高老妻子。高老酷爱字画,留有名人字画若干。生前立有遗嘱,把自己全部字画留给小儿子高三。
1. 高老的遗产应当先按照______方式继承。
A.法定继承
B.协商继承
C.抚养继承
D.遗嘱继承
A
B
C
D
D
[解析] 我国《民法典》规定,当继承开始后,遵循遗嘱继承优先于法定继承原则,即有遗嘱的,按照遗嘱继承或者遗赠办理;有遗赠抚养协议的,按照协议办理。因此,如果留有遗嘱,首先应按遗嘱继承方式分割被继承人的财产。
2. 下列各项中不能作为遗产继承的是______。
A.房屋
B.存款
C.养老保险金
D.名人字画
A
B
C
D
C
[解析] C项,遗产必须是非专属于死者自身的财产。有些财产依其人身专属性不具有可继承性,因此不得继承。如养老保险金请求权,被保险人死亡后则该种权利归于消灭。
3. 下列不属于高老第一顺序继承人的是______。
A.高大
B.高三
C.高老的妻子
D.高老的哥哥
A
B
C
D
D
[解析] 《民法典》第一千一百二十七条规定,遗产按照下列顺序继承:第一顺序继承人为:配偶、子女、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿;第二顺序:兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。高老的哥哥是第二顺序继承人。
4. 同一顺序继承人之间一般按照______标准划分遗产。
A.长幼
B.经济收入
C.与被继承人关系的亲疏
D.等分
A
B
C
D
D
[解析] 《民法典》第一千一百三十条规定,同一顺序继承人继承遗产的份额,一般应当均等。
5. 就存款而言,高老的妻子可以分得的数额为______万元。
A.6
B.10
C.15
D.20
A
B
C
D
C
[解析] 夫妻共同所有的财产,除有约定的外,遗产分割时,应当先将共同所有的财产的一半分出为配偶所有,其余的为被继承人的遗产。首先要进行夫妻财产分割,将属于妻子的财产分出去,一般是均分。剩余部分在第一顺序继承人中均分。题中妻子应分得的数额为:24/2+(24/2)÷4=15(万元)。
商先生,某企业负责人;商太太,大学教师。二人均十分重视通过商业保险规避风险。
6. 如果商太太投保了一份不含死亡保障的健康保险,则这份健康保险的标的是______。
A.商太太的身体
B.商太太的生命
C.商太太的身体和生命
D.商太太的身体、生命和财产
A
B
C
D
A
[解析] 健康保险是指由保险公司对被保险人因健康原因或者医疗行为的发生给付保险金的保险,主要包括医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险、护理保险以及医疗意外保险等。目前,国内保险市场上最主要的健康保险产品为疾病保险和医疗保险,其中疾病保险最主要的是重大疾病保险。
7. ______不是万能寿险的特点。
A.保费可浮动
B.死亡给付金可调整
C.账户中收入项对保单的影响可见
D.账户中支出项对保单的影响不可见
A
B
C
D
D
[解析] 万能寿险是一种产品运作机制完全透明、可灵活缴纳保费、可随时调整保险保障水平,且将保障和投资功能融为一体的保险产品。万能寿险的特点是:①在投保人缴纳首期保险费后,可以自由决定保费的支付金额和支付时间;②客户可以根据自身在不同阶段的需求和支付能力调高或调低保险金额和死亡给付方式;③在保单存续期间,在满足一定条件的情况下,投保人可以按照自己的需要从万能账户中领取部分账户价值,供自己支配使用。
一、单项选择题
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
二、多项选择题
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
三、案例分析题
1
2
3
4
5
6
7
深色:已答题 浅色:未答题
提交纠错信息
评价难易度
提交知识点