计算项目各年的建设投资贷款和流动资金贷款还本付息额如下。
项目建设期贷款利息=
×500万元×6%=15万元。
第3年初的累计借款:(500+15)万元=515万元。
第3年应计利息:(515×6%)万元=30.90万元。
第4年初的累计借款:(515+30.90)万元=545.90万元。
第4~7年的应还本金:(545.90/4)万元=136.475万元。
将以上计算结果填入表1-23、表1-24,再计算第4~7年的应计利息和年初累计借款。
表1-23 项目建设投资贷款还本付息 (单位:万元)
序号 |
名称 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
年初累计贷款 |
|
515.00 |
545.900 |
409.425 |
272.950 |
136.475 |
2 |
本年新增借款 |
500 |
|
|
|
|
|
3 |
本年应计利息 |
15 |
30.900 |
32.754 |
24.566 |
16.377 |
8.189 |
4 |
本年应还本金 |
|
|
136.475 |
136.475 |
136.475 |
136.475 |
5 |
本年应还利息 |
|
|
32.754 |
24.566 |
16.377 |
8.189 |
|
表1-24 项目流动资金贷款还本付息 (单位:万元)
序号 |
名称 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
1 |
年初累计贷款 |
|
100 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
2 |
本年新增借款 |
100 |
200 |
|
|
|
|
|
|
3 |
本年应计利息 |
8 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
4 |
本年应还本金 |
|
|
|
|
|
|
|
300 |
5 |
本年应还利息 |
8 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
|